Бесплатная консультация с юристом (круглосуточно и без выходных) 8 (499) 938-45-06 Москва и обл.8 (812) 425-64-92 Санкт-Петербург и обл. 8 (800) 350-29-86 все регионы РФ
Бесплатная консультации с юристом
Телефоны

Квартира куплена в ипотеку — подаем документы в налоговую инспекцию для оформления имущественного вычета

Статья обновлена: 29 сентября 2018 г.

В статье мы подробно расписали: как обращаться в налоговую инспекцию для оформления вычета за квартиру, купленную в ипотеке; какие документы подготовить; как налоговая выплачивает вычет. Инструкцию разделили на несколько больших этапов. Инструкция актуальна на 2018 год. Также в конце мы вставили несколько примеров, крайне советуем их прочитать.

Полагается 2 вычета — налоговый и вычет по ипотечным процентам

Если квартира куплена в ипотеку, то можно вернуть налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотечным процентам. Получать оба этих вычета одновременно НЕЛЬЗЯ. Сначала налоговая инспекция возвращает деньги за вычет налога. Потом, когда будет получена ВСЯ сумма, начнут выплачивать вычет по ипотечным процентам. Поэтому нет смысла сразу подавать документы за возврат вычета по процентам.

Сначала оформляем налоговый вычет. Этап №1 – Собираем документы

Все необходимые документы перечислены по этой ссылке — prozhivem.com/kvartira/nalogi/dokumenti-na-vychet-po-ipoteke. Там также подробно написано как получить нужный документ или справку.

Документы и декларацию 3-НДФЛ нужно подать в следующем году после даты покупки квартиры (п.7 ст.220 НК РФ). К тому же можно подавать В ЛЮБОЕ ВРЕМЯ следующего года, т.е. необязательно именно до 30 апреля (максимальный срок подачи отчетности для декларирования дохода). Данный максимальный срок не относится к подаче декларации с документами для получения вычета. Например, квартира куплена в октябре 2017 года, то подать документы можно с января по декабрь 2018 года на получение части вычета за весь 2017 год.

Если же квартира куплена давно, то возврат НДФЛ будет выплачен сразу только за последние 3 года, остальная часть в последующие года (п.7 ст.78 НК РФ). Пример: Дмитрий купил квартиру в октябре 2012 года, но только в 2017 году узнал об имущественном вычете. Он все эти года работал официально и платил НДФЛ с зарплаты. В 2017 году он может подать документы и только три декларации 3-НДФЛ — за 2014, 2015 и 2016 года. Т.е. вернуть вычет за эти года. Остаток вычета будет получен в последующие года, если за эти три годы не была возвращена положенная сумма.

По нашему опыту лучше подавать документы летом, т.к. почти нет очередей. Еще совет: чтобы быстрее получить вычет, нужно заявление о возврате сразу подать вместе с декларацией и другими документами.

Этап №2 – Подаем документы в налоговую

Документы нужно подать в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу постоянной прописки/регистрации (п.3 ст.228 НК РФ, п.2 ст.229 НК РФ, п. 1 ст.83 и ст.11 НК РФ). Ни адрес купленной квартиры, ни адрес места работы, ни адрес фактического проживания значения не имеют.

Документы можно подать лично, отправить по почте или через сайт ФНС России. Советуем подавать лично в районную инспекцию, ведь если чего-то не хватает или надо что-то исправить, сотрудники вам подскажут. Также сотрудники могут проконсультировать.

Если решили подать документы через сайт ФНС, то у наших партнеров Верни-Налог.Ру есть подробная инструкция. Но для этого нужно иметь личный кабинет, как его зарегистрировать написано по ссылке.

Если будете отправлять документы по почте, то обязательно ценным письмом с описью вложения. Большой минус отправки почтой – если забыли приложить один из обязательных документов или допущена ошибка при заполнении, то только после камеральной проверки (проводится до 3 месяцев) можно будет заново подать документы. Т.е. пока пройдет проверка, потом инспекцией будет сформирован официальный отказ, затем его отправят также почтой. Поэтому советуем обращаться в налоговую лично.

Этап №3 – Ждем результаты камерной проверки

Камеральная (невыездная) проверка проводится ФНС в течение 3 месяцев (ст.88 НК РФ). После проверки в течение 10 дней инспекция обязаны письменно уведомить о результатах – предоставить или отказать в получении вычета. По опыту сообщаем, если все с документами в порядке, то налоговая не уведомляет о результатах, а сразу проводит процесс оплаты (следующий этап).

Последний этап №4 – Получаем деньги за налоговый вычет

По закону в течение одного месяца со дня окончания камеральной проверки (или месяца со дня подачи заявления, если оно не было подано заранее с декларацией), налоговая инспекция переведет деньги (п.6 ст.78 НК РФ). Реквизиты указывайте заранее в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного налога.

Крайне советуем прочесть несколько примеров ниже, чтобы лучше разобраться как обращаться в налоговую инспекцию и как она выплачивает деньги за вычет налога (возврат НДФЛ).

Показать пример №1 ↓

Показать пример №2 ↓

Показать пример №3 ↓

Показать пример №4 ↓

После того как выплатят налоговый вычет, можно взяться за оформление вычета по ипотечным процентам

Оформление вычета по ипотечным процентам почти такое же как и оформление налогового вычета. Также собираем документы, подаем их в налоговую инспекцию, которая проводит камерную проверку в течение 3 месяцев. И после проверки начнет выплачивать вычет, но уже по ипотечным процентам. Отличия — вместе с документами, которые собираются на вычет налога, потребуется дополнительные + нужно вписать в декларацию 3-НДФЛ сумму ежегодных фактически уплаченных процентов по ипотеке. Документы перечислены здесь, их также можно подавать лично в районную налоговую инспекцию по месту прописки (регистрации), с помощью сайта ФНС или почтой.

НО гораздо сложнее происходят расчеты ипотечного вычета. Как указано выше, ежегодная сумма вычета равна ежегодной суммы удержанного 13% НДФЛ с зарплаты/доходов. Т.е. сколько отдали НДФЛ за предыдущий год, столько и вернули в следующем году. И так каждый год пока не выплатят всю положенную сумму. Но при ипотечном вычете нужно учитывать и ежегодную сумму НДФЛ и ежегодную сумму оплаченных процентов банку. Т.е. из их разницы и выплачивается ипотечный вычет каждый год, а остаток переходит на следующий. Чтобы было понятнее, очень советуем изучить примеры ниже.

Показать пример №1 ↓

Показать пример №2 ↓

Показать пример №3 ↓

Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Заполните форму внизу или в комментариях ↓.

Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана. Или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

6 комментариев

  1. Анатолий:

    В 2006 г. по ДДУ я купил квартиру у застройщика. Разделил её по 1/3 мне, жене и дочери. Дочь в это время училась в 4 классе. Свою долю по вычету
    я получил полностью, жена тоже получала, но не помню получила ли всё полностью, дочь естественно не получала.
    В 2016 г. по договору долевого участия и по ипотеке купили дочери квартиру в Санкт-Петербурге, которая училась в университете и срок обучения заканчивался 2018 г. Ипотеку оформили на жену, а я оформлен как поручитель. Сейчас 31 мая мы приняли от застройщика квартиру и получили акт приёмки. Дочь закончила обучение и уже как 2 месяца работает. Отсюда вопросы:
    1. Можем ли мы с женой получить вычет за покупку и вычет за % ?
    2. Или мы с женой можем получить только вычет за проценты ?
    3. Что может получить и когда наша дочь за обе квартиры?
    Спасибо, жду ответа.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Анатолий. За сколько куплена первая и вторая квартира? Кто является собственником второй квартиры, т.е. с кем заключался договор ДУ в 2016 году?

      Ответить
      • Анатолий:

        Здравствуйте!
        Первая квартира официально куплена за 1 мил. руб.
        Вторая квартира куплена за 3,1 мил. руб. по ипотеке, ипотека-1,7 мил. руб.
        Вторая квартира по договору ДУ оформлена на жену.

        Ответить
        • Admin:

          Ответ на 1 и 2 вопрос: Со второй квартиры Вы и супруга сможете получить вычет ТОЛЬКО за % ипотеки, т.е. только ипотечный вычет.
          3. За вторую квартиру дочь ничего не сможет получить, ведь договор ДДУ оформлен же на ее маму. У дочери же нет никакой доли в ней.
          Забыл спросить — в договоре ДДУ первой квартиры дочь указана была как покупатель (участник долевого строительства)? Сколько Вы получили за вычет от первой квартиры? Если супруга не получила полностью за первую квартиру, то может «дополучить», даже если первая квартира уже продана.

          Ответить
          • Анатолий:

            Добрый день!
            Понятно, что мы с женой можем получить только вычет за % ипотеки.
            Вот только такая ситуация: я являюсь пенсионером где то с 2009-2010 г.
            По июль 2015 г. я работал официально, а после июля я не работал, получал
            только пенсию, жена работает официально. Жена свою справку 2НДФЛ
            возьмёт на работе, а мне справку брать в пенсионном фонде? Но это же не
            справка 2НДФЛ и с пенсии налоги же никакие не отчисляются. Могу я всё
            же получить 50% вычета за % ипотеки?
            В договоре ДУ первой квартиры дочь была указана как покупатель.
            Сколько мы с женой получили за вычет я не помню, но если в договоре
            указано, что доли распределены между нами по 1/3 каждому, то я думаю, что при оформлении декларации на вычет я и жена не получили бы больше
            суммы своей доли. Значит осталась сумма вычета доли дочери, которая сейчас начала работать, следовательно она может в 2019г. подать декларацию на вычет по первой квартиры? Я правильно понимаю?
            И ещё один вопрос — так как вычет за покупку мы с женой не можем получить, то документы на вычет за % можно уже сейчас собирать и подавать, или же только на следующий 2019 год?

            Ответить
            • Admin:

              1. Пенсия — это НЕ доход, Вы с нее НЕ платите 13% НДФЛ. Поэтому вычет Вы получить уже не имеете право. Но Вы имеете распределить ипотечный вычет полностью на свою работающую супругу. Для этого подайте заявление на распределение. В итоге она получит весь ипотечный вычет.
              2. Да, дочь в 2019 году может подать документы для вычета с первой квартиры. Получается ее вычет равен 13% * (1 млн / 3) = 43 333 рублей.
              3. На следующий год после подписания акта приема-передачи. Значит Вам только в 2019 году.

              Ответить