Бесплатная консультация с юристом (круглосуточно и без выходных) 8 (499) 938-45-06 Москва и обл.8 (812) 425-64-92 Санкт-Петербург и обл. 8 (800) 350-29-86 все регионы РФ
Бесплатная консультации с юристом
Телефоны

Перечисляем тех, кто имеет право на вычет налога за купленную квартиру

Статья обновлена: 2 апреля 2018 г.

После покупки квартиры собственникам полагается имущественный вычет, который основывается на возврате уплаченного 13%-ого НДФЛ. Сам вычет — это и есть возврат подоходного налога. Отсюда выходит, что его имеют право получить:

  • Граждане РФ, с которых удерживают 13% НДФЛ с зарплаты/доходов;

    Тут все просто — зарабатываете и платите 13% НДФЛ, значит после покупки квартиры имеете право на вычет (пп.3 п.1 ст. 220 и ст.19 НК РФ). Ведь вычет — это и есть возврат уплаченного НДФЛ.

    В эту категорию также относятся и пенсионеры, но только если после покупки квартиры зарабатывали и платили подоходный налог.

  • Неработающий супруг;

    Хоть выше и написано, что на возврат НДФЛ (вычета) имеют право только те, кто выплачивает НДФЛ с зарплаты/доходов, но супруги как раз являются исключением. Супруги имеют право распределить вычет между собой, но только если квартира в совместной собственности. По умолчанию каждому полагается вычет 50 на 50, но распределить можно В ЛЮБОЙ пропорции по договоренности (пп.3 п.2 ст.220 НК РФ). Например, 60 на 40, 65 на 35. Вплоть до 100% одному супругу, и 0% — второму. То есть один супруг получит за второго его часть вычета.

    Поэтому можно распределить весь вычет на одного из супругов даже когда второй супруг: 1) не работает или в декрете, т.е. не выплачивает НДФЛ; 2) работает неофициально (имеет полностью «серую» зарплату/доход), т.е. его с зарплаты/дохода не удерживается НДФЛ; 3) ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е. уже истратил свое право.

  • Несовершеннолетние дети.

    Здесь также как и с супругами. Родители могут получить вычет за доли своих несовершеннолетних детей-собственников. Точнее могут увеличить размер своего вычета за счет доли детей, если распределят весь вычет на себя. Это можно сделать только если квартиры куплена после января 2014 года. И не забываем 1-ый главный пункт, что родитель должен зарабатывать и платить НДФЛ.

Есть случаи, когда вычет не полагается

Вычет собственникам не полагается, если купля-продажа квартиры была между взаимозависимыми лицами. К ним относятся: близкие родственники; работник и работодатель; подчиненный и начальник и т.п. Например, брат с супругой купили квартиру у его родной сестры. Даже если он платит НДФЛ, он не имеет право на вычет, т.к. купля-продажа квартиры была между близкими родственниками, а близкие родственники относятся к взаимозависимым лицам. Если же супруга работает и платит НДФЛ, то она имеет право на вычет за свою долю в квартире. Список взаимозависимых лиц перечислены в 20-й статье Налогового Кодекса РФ.

Поможем в получении вычетовСпециалисты разберутся в Вашей ситуации, посчитают Вам размер вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс получения вычетов до момента получения денег.Verni-Nalog.ru

Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Заполните форму внизу или в комментариях ↓.

Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана. Или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

44 комментария

  1. Олег:

    Добрый день, купил квартиру(впервые в жизни) хотел уже собирать документы на налоговый вычет и тут я решил подарить её своей матери, а себе купить другую. Вопрос:

    1) когда даришь родственнику платить налоги за дарение не нужно же?

    2) И смогу ли я взять налоговый вычет на вторую квартиру? Никаких проблем не возникнет из-за того, что я сначала купил квартиру подарил её и купив вторую беру с неё вычет?

    Спасибо.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Олег. 1. Даритель (тот кто дарит) никогда никакие налоги при дарении не платит, даже если подарит не близкому родственнику. Налог платит тот кто получил выгоду, то есть одаряемый (кому подарили). Даритель же никакой выгоды не получает. Но так как мама считается вашим близким родственником, она не будет платить налог. 2. Вы можете получить вычет и за первую квартиру, даже если ее подарите/продадите. У вычета нет срока годности. Когда и за сколько Вы купили квартиру (точную дату и точную сумму)? Вы единственный собственник? Покупали в браке? В ипотеку? Вторую квартиру за сколько и когда хотите купить?

      Ответить
  2. Марина:

    Добрый день, подскажите, квартира куплена в 2011 а воспользовалась правом на вычет только в 2015. Могу ли я добрать возврат налога с покупки другой квартиры ? Или только могу рассчитывать на возврат с процента по ипотеки?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Марина. Добрать вычет за покупку больше не можете. Главное, что первую квартиру купили до 2014 года, т.е. до даты изменений в законодательстве о вычете. Поэтому теперь можете рассчитывать на возврат только ипотечных процентов, если конечно купите другую квартиру в ипотеку.

      Ответить
  3. Иван:

    Здравствуйте мы с женой хотим купить квартиру за 400 тыс.руб. жена в декрете собственником квартиры хотим только ее сделать. Можно будет оформить вычет? Есть ребенок 1 год.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Иван. Вычет — это когда Вам возвращают ваш же НДФЛ, удержанный с зарплаты/доходов. Так как жена в декрете, значит она не работает, у нее нет зарплаты, с которого удерживается НДФЛ. Получается вычет она получить не может, нечего возвращать. Но Вы сможете распределить весь вычет полностью на Вас (мужа), хоть квартира и будет оформлена только на жену. Главное, что квартира куплена в браке.

      Ответить
  4. Карина:

    Здравствуйте. Можно ли оформить налоговый вычет,если на квартиру вложен материнский капитал ,и были извользованны свои средства. Общая стоимость кв.850тыс.Оформлена квартира на три доли .я и двое детей.Работаю официально.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Карина. Вычет не положен на сумму материнского капитала, а только на ваши средства. Например, мат.капитал был у Вас 450 тыс.руб., то вычет будет 13% * (850 тыс. — 450 тыс.) = 52 тыс.руб. Дети у Вас несовершеннолетние?

      Ответить
  5. Елена:

    Квартира была приобретена в 2013 году в ипотеку, возврат по основному вычету использован ранее. Могу ли я рассчитывать на возврат налога с процентов по ипотеки, если акт-приема передачи был заключен в 2013году?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. К сожалению, не можете. Только с 2014 года ипотечный и основной вычет разделились, и являются отдельными друг от друга. Поэтому Вы бы смогли получить ипотечный вычет, если бы акт приема-передачи подписали с 2014 года и позднее.

      Ответить
  6. Александра:

    Здравствуйте! В данный момент собираюсь покупать недвижимость, сейчас не работаю официально, но собираюсь оформиться со следующего года. Смогу ли я получить вычет, если буду обращаться за ним через год, два, три? Иммет ли значение, что на момент покупки недвижимости я несколько нет не работала и НДФЛ не платила?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Александра. Да, Вы можете хоть через 10 лет. У Вычета нет срока годности. Объясню на примере: Вы купили квартиру в июне 2018 года. В марте 2019 года устроились на работу, т.е. с марта с зарплаты платите НДФЛ. Документы на вычет Вам нужно подать в 2020 году, чтобы получить вычет за 2019 год (т.е. НДФЛ за март по декабрь). Весь 2020 год Вы работали, и в 2021 году подаете на вычет за 2020 год (т.е. НДФЛ с января по декабрь). И так каждый год, пока не вернете всю. сумму вычета.
      То что на момент покупки Вы не работали и не работаете никакого значения не имеет.
      Я так понял, что Вы купили квартиру за свои деньги, т.е. без ипотеки. Вот ссылка на инструкцию получения с примерами — ссылка. Внимательно ее прочтите, и если будут вопросы, то задайте в той статье.

      Ответить
  7. оксана:

    Добрый вечер !
    Подскажите, имею ли я права получить имущественный вычет, если я купила квартиру в мае 2017г.у гражданского мужа, а в августе 2017г. мы офицально у законили отношения в загсе с продавцом квартиры. Не будет ли это считаться , что квартира куплена у мужа, т.к. декларацию буду подавать уже в законном браке?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Оксана. Так как на дату покупки продавец НЕ БЫЛ вам супругом, т.е. взаимозависимым лицом, значит Вы имеете право получить вычет.

      Ответить
Показать остальные комментарии