Бесплатная консультация с юристом (круглосуточно и без выходных) 8 (499) 938-45-06 Москва и обл.8 (812) 425-64-92 Санкт-Петербург и обл. 8 (800) 350-29-86 все регионы РФ
Бесплатная консультации с юристом
Телефоны

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку + инструкции где и как их взять

Статья обновлена: 2 апреля 2018 г.

Ниже мы перечислили подробный перечень документов для оформления имущественного налогового вычета (возврата НДФЛ), которые нужно подать в налоговую инспекцию. Перечень актуален на 2018 год. Также подробно написано где и как эти документы получить.

Напоминаем, что вычет выплачивают собственнику каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат вычета нужно подавать каждый год. Каждый собственник подает свой пакет документов.

Полагается налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам

После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотеке (с расходов на уплату ипотечных процентов). Оба они входят в имущественный налоговый вычет (п.3 и 4 ст.220 НК РФ).

Получать оба вычета одновременно нельзя. Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет. Когда известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы за вычет по процентам.

Собственник для возврата вычета может подать документы в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п.3 ст.228 НК РФ, п.2 ст.229 НК РФ, п. 1 ст.83 и ст.11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Документы для вычета налога

  • Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);

    Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Советуем воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год или за несколько лет (оригинал);

    Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

  • Заявление на получение вычета (оригинал);

    Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

    Скачать форму заявления на официальной сайте Налоговой Службы

  • Паспорт (оригинал + копии);

    Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

  • Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

    Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

    С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Где и как ее заказать читайте по ссылке — http://prozhivem.com/obshchee/dokumenti/kak-zakazat-vypisku-iz-egrn-ob-obiekte-nedvizhimosti.html#ufrs.

    При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

  • Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

    Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

  • Если квартира куплена в браке, то дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал);

      Если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях (пп.3 п.2 ст. 220 НК РФ). Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то ипотечный вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а ипотечный в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

      Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

      Скачать заявление

  • Если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть налогового вычета в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них (п.6 ст. 220 НК РФ). Вычет же по ипотечным процентам распределить нельзя. Документы для этого:

    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

      В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

Документы для вычета по ипотечным процентам

Еще раз напоминаем, что документы на вычет по ипотечным процентам нужно подавать только после получении всей суммы за вычет налога.

  • Все документы как за налоговый вычет;
  • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

    Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

    Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

  • График погашения кредита (оригинал и копия);

    Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

    Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

  • Если у Вас есть вопросы, задайте их в комментариях.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

48 комментариев

  1. евгений:

    Добрый день, скажите пожалуйста если в представленных документах по ипотеке на возврат налогового вычета, в графике платежей был указаны данные фио другого заемщика, но суммы сходились с договором купли продажи может ли налоговый орган отказать в выплате вычета

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Евгений. Максимально подробно объясните свою ситуацию. Не думаю что точно понял Вас.

      Ответить
  2. Елена:

    добрый день.Правильно я понимаю,квартира оформлена в равных долях на троих(муж,мама,я).Никто ранее вычет не делал.Стоимость квартиры 6400000р(в ипотеку 2600000).Мы все можем вернуть налог по 260 т.р..И т.к. у меня выше з.п.,и я раньше получу всю сумму по налоговому вычету, то я могу распределить вычет по ипотечным % только на себя и сразу же подать документы на их возврат,хотя мой муж и мама еще будут осуществлять возврат по налоговому вычету?спасибо

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. Мама указана в ипотечном договоре как заемщик/созаемщик? Какова сумма ипотечных процентов за все года ипотеки? Не всего долга, а именно процентов. Они указаны в ипотечном договоре?

      Ответить
  3. Алексей:

    Добрый день!
    Камеральная проверка была закончена 03.05.2018. Сейчас точно не помню как именно было написано, но закончено все положительно, подтвержден возврат. Прошел месяц ничего не вернули. Сегодня начал звонить в налоговую, что бы уточнить по какой причине не перевели деньги, дозвониться до местной налоговой было просто нереально, но все же до кого то дозвонился, после того как на 8-800… мне дали пятый телефон, женщина посмотрела, сказала что была какая то пометка по поводу процентов, когда сказал что подавал впервые и на проценты не подавал она сказала, что не знает почему не перевели, дала еще 2 телефона, и сказала звонить туда и разбираться! Далее до конца дня так и не дозвонился, работаю до 20.00, ничего не решил, начал сейчас смотреть в интернете и увидел, что счета или реквизиты нужно было давать счета. Я когда подавал то давал счет своего зарплатанного проекта в банке где работаю, как я понимаю это и есть счет моей зарплатной карты. Возможно из-за этого мне не перевели деньги? И как мне поступить далее? Подскажите пожалуйста. Заранее спасибо!

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Алексей. Да, ваш индивидуальный счет зарплатного проекта и счет вашей зарплатной карты — это одно и тоже. Поэтому навряд ли из-за этого задержка. Это по закону оплата должны быть максимум месяц после камеральной проверки, но на практике часто задерживают. Задержка — это обычное явление при возврате вычета. Лучше напрямую обратитесь в вашу налоговую и объясните свою, звонить им нет смысла.

      Ответить
  4. Арина:

    Подскажите, я купила по дду квартиру в 2016 году в строящемся доме, в 2018 подписала акт передачи. Сейчас хочу подать декларацию на вычет за 2016 покупка квартиры.
    Вопрос 1. Вы писали ниже, что если акт подписан в 2018, то я не могу подать за 2016 год? Я что не могу получить вычет за покупку теперь вообще?
    Вопрос 2. Я хотела подать за 2016 год на покупку и плюс проценты. Это 2 декларации? Так же за 2017 по процентам. Вы писали ниже, что по процентам подаётся декларация только когда выплатит налоговая по покупке квартиры вычет. Получается, я свой вычет буду получать ещё более 15 лет, так как мои налоги ежегодные составляют 16000 руб по белой зарплате. То есть, через 15 лет как погасится налоговый вычет, толтко потом я подаю декларацию на проценты за все годы?
    Вопрос 3. У подачи декларации есть временной отрезок 3 года, я значит не смогу подать потом на проценты через 15 лет, так как срок вышел?
    Вопрос 4. После подачи декларации, налоговая будет каждый год отправлять средства, пока не выплатит? Если мой вычет составляет минимальную сумму.
    Вопрос 5. Скйчас я ещё в декрете, то есть вычета у меня 3 года не будет, купили квартиру в 2016, в декрете вышла в 2017. То есть при подаче декларации, налоговая начнёт возвращать деньги, когда я начну снова работать? Квартира покупалась не в браке.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Арина.
      1. Вычет при покупке квартиры в новостройку считается с даты подписания АКТА приема-передачи, т.е. с 2018 года. Забудьте про дату в договоре ДУ вообще.
      5. Нет смысла отвечать на остальные вопросы, Вы же сейчас не работаете. Вычет — это когда Вам возвращают ваш же НДФЛ с зарплаты. Но у Вас сейчас НЕТ зарплаты, НЕ платите НДФЛ с ней, то и возвращать Вам НЕЧЕГО.
      Вообще советую записаться на устную консультации к тем, кто помогает в вычетах. Просто мне тут придется целую статью писать, лучше Вам все устно расскажут.

      Ответить
  5. Сергей:

    Добрый день. Скажите, пожалуйста, когда ипотека погашега,-какие документы нужны для подачи на возврат подоходного вычета?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Сергей. Документы те же, без разницы погашена ипотека или нет.

      Ответить
  6. Валерий:

    Добрый день. Квартира куплена по ипотеке ДДУ и оформлена на одного члена семьи — на мужа. Возврат вычета налога положен жене тоже? Стоимость квартиры 6670000рублей . Возврат составит по 260000рублей каждому из супругов или только на кого оформлена квартира?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Валерий. Да, жена имеет право на вычет от половины стоимости квартиры, хоть квартира и оформлена только на мужа. Каждый из супругов может получить по максимальным 260 тыс.руб. Акт приема-передачи уже подписан? Если да, то когда? Вам положено два вычета. Очень внимательно прочтите данную статью — Вычеты при покупке квартиры супругами в ипотеку. В ней все подробно расписано с примерами. Хоть у Вас и ДДУ, ситуация одинакова.

      Ответить
      • Валерий:

        акт приема передачи подписан 31.03.2017г. со стороны мужа.
        ДДУ был оформлен только на мужа.
        Жене тоже положен возврат налога 260000рублей

        Ответить
        • Admin:

          Значит в любой день 2018 года можете подать документы на получение вычета. Также подаете заявление на распределение вычета между супругами, т.к. жене тоже положен вычет в 260 тыс.руб. Сначала выплачивают основной вычет (за покупку), потом как выплатят всю сумму, можно подавать документы на получение ипотечного вычета. Внимательно прочтите инструкцию в получении этих вычетов — Квартира куплена в ипотеку: подаем документы в налоговую инспекцию для оформления имущественного вычета. Особенно ознакомьтесь с примерами, в них все подробно расписано как вычеты выплачиваются каждый год. Также советую обратиться в компании, которые заполнят за Вас декларации 3-НДФЛ, т.к. это достаточно сложно, особенно для первого раза. Благо этих компаний много (поищите в интернете) и обычно за заполнение деклараций берут недорого. Они также могут Вас проконсультировать.

          Ответить
  7. Анастасия:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, купили квартиру в ипотеку в 2015 году, акт приёма передачи подписали в 2017. Право собственности оформлена на меня и мужа. С февраля 2018 я ушла в декрет. Может ли мой муж в дальнейшем (за 2018, 2019, 2020) получать 100% вычета? Или если можно будет только 50%, смогут ли я в таком случае получить вычет в последующих годах после декрета?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Анастасия. Можете распределить вычет полностью на мужа, но каждый человек может получить только максимум 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн. Но важно узнать за сколько у Вас куплена квартира?

      Ответить
Показать остальные комментарии