Бесплатная консультация с юристом (круглосуточно и без выходных) 8 (499) 450-26-31 Москва и обл.8 (812) 490-76-51 Санкт-Петербург и обл. 8 (800) 500-27-29 доб 346 все регионы РФ

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку + инструкции где и как их взять

Статья обновлена: 29 января 2018 г.

Ниже мы перечислили подробный перечень документов для оформления имущественного налогового вычета (возврата НДФЛ), которые нужно подать в налоговую инспекцию. Перечень актуален на 2018 год. Также подробно написано где и как эти документы получить.

Напоминаем, что вычет выплачивают собственнику каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат вычета нужно подавать каждый год. Каждый собственник подает свой пакет документов.

Поможем Вам с возвратом вычетаСпециалисты разберутся в Вашей ситуации, подскажут насчет документов, заполнят за Вас декларацию и будут сопровождать весь процесс получения вычета до получения денег.Verni-Nalog.ru

Полагается налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам

После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотеке (с расходов на уплату ипотечных процентов). Оба они входят в имущественный налоговый вычет (п.3 и 4 ст.220 НК РФ).

Получать оба вычета одновременно нельзя. Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет. Когда известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы за вычет по процентам.

Собственник для возврата вычета может подать документы в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п.3 ст.228 НК РФ, п.2 ст.229 НК РФ, п. 1 ст.83 и ст.11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Документы для вычета налога

  • Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);

    Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Советуем воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год или за несколько лет (оригинал);

    Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

  • Заявление на получение вычета (оригинал);

    Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

    Скачать форму заявления на официальной сайте Налоговой Службы

  • Паспорт (оригинал + копии);

    Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

  • Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

    Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

    С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Где и как ее заказать читайте по ссылке — http://prozhivem.com/obshchee/dokumenti/kak-zakazat-vypisku-iz-egrn-ob-obiekte-nedvizhimosti.html#ufrs.

    При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

  • Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

    Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

  • Если квартира куплена в браке, то дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал);

      Если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях (пп.3 п.2 ст. 220 НК РФ). Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то ипотечный вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а ипотечный в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

      Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

      Скачать заявление

  • Если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть налогового вычета в свою пользу (п.6 ст. 220 НК РФ). Вычет же по ипотечным процентам распределить нельзя. Документы для этого:

    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

      В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции 100% на одного из родителей/собственников, 0% на ребенка. Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

Документы для вычета по ипотечным процентам

Еще раз напоминаем, что документы на вычет по ипотечным процентам нужно подавать только после получении всей суммы за вычет налога.

  • Все документы как за налоговый вычет;
  • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

    Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

    Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

  • График погашения кредита (оригинал и копия);

    Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

    Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

  • Если у Вас есть вопросы, задайте их в комментариях.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

  1. Ольга:

    Прошу уточнить какие документы необходимы для получения заключения от ИФНС для направления в бухгалтерию для получения вычета в рамках ежемесячной зарплаты (чтобы налоги не удерживали)

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. Список документов для налоговой инспекции тот же, что и в статье, за исключением: 1) Вам не нужно будет подавать декларацию 3-НДФЛ 2) Заявление от Вас будет о предоставлении уведомления для работодателя налоговой инспекцией.

      Ответить
  2. Антон:

    Добрый день!
    Мы с супругой приобрели квартиру в совместную собственность с использованием средств материнского капитала в качестве первоначального взноса по ипотеке.
    При этом, квартиру мы приобрели у супруги моего родного брата.
    Подскажите пожалуйста, могу ли я в данном случае получить имущественный налоговый вычет?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Антон. А как супруге брата досталась данная квартира? Она купила ее в браке или до брака? Или ей квартиру подарили, по наследству перешла? Это важно.

      Ответить
      • Антон:

        Она купила ее в браке.

        Ответить
        • Admin:

          Так как квартира ими была куплена в браке, то она считалась совместно нажитым имуществом ОБОИХ супругов (т.е. и брата тоже), хоть и оформлена была только на его супругу. Поэтому вычет за свою половину квартиры Вы получить не можете, т.к. являетесь Вы с братом взаимозависимыми лицами (ст.105.1 НК РФ). И распределить свою половину вычета на супругу тоже не можете в этом случае. Но ваша супруга может получить вычет на свою половину, она не является им взаимозависимым лицом.

          Ответить
          • Антон:

            Большое спасибо!
            Подскажите пожалуйста, какие документы необходимы от супруги для получения имущественного вычета, если она находится в декретном отпуске с 2013 года (родила 2-го ребенка находясь в декрете).

            Ответить
            • Admin:

              Тогда вычет она получить не может. Поймите, вычет — это возврат НДФЛ с зарплаты/доходов. Т.к. ваша супруга не работает (в декрете), то у нее нет зарплаты, с которой удерживают НДФЛ, то и возвращать НЕЧЕГО. Когда начнет снова работать (официально), то сможет возвращать свой НДФЛ (вычет).

              Ответить
  3. Игорь:

    С какого периода нужно собирать справки 2 ндфл. Квартиру приобрел на стадии строительства в 2014 году. Но документы получу лишь в 2018.
    Справки можно собирать с 2014 года или ранее 2017 года справки уже будут не приниматься?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Игорь. Справки 2-НДФЛ нужны только с года подписания акта-приема передачи, а не с года подписания ДДУ или переуступки Если подпишите акт в 2018 году, то документы на вычет подаете в любой день 2019 года — справку 2-НДФЛ за 2018 год, декларацию 3-НДФЛ за 2018 год и т.п.

      Ответить
  4. Наталия:

    Какой список документов нужен при подаче на возврат налогового вычета за квартиру(квартира куплета в ипотеку)во второй раз

    Ответить
  5. Ксения:

    Добрый день. Я являюсь индивидуальным предпринимателем может ли мой супруг получить имущественный налоговый вычет за меня при приобретении квартиры в ипотеку. И какие документы для этого нужны.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Ксения. Да, Вы можете распределить вычет полностью на мужа в этом случае. За сколько куплена квартира? Список документов указан в статье, нет смысла сюда все переписывать.

      Ответить
  6. Яна:

    Добрый день! В декабре 2017 года купила квартиру в ипотеку. Собственники я, мой сын (7 лет) и мой отец (пенсионер, не работает, 71 год). Ипотеку оформила на себя. ДДУ 1/3 в равной степени. Только я могу получить имущественный вычет на покупку? Или мой сын и отец тоже имеют право? Ипотека около 3 млн. руб.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Яна. Т.к. отец не работает, то вычет он получить не может. Если Вы официально работаете, то можете получить вычет за свою долю и за долю ребенка, т.е. за 2/3 от стоимости квартиры. Но документы можно подать только после подписания акта приема-передачи.

      Ответить
      • Яна:

        Огромное спасибо за ответ!!
        Если обращаться в вашу компанию для сбора и подачи всех документов — то сколько будет стоить эта услуга? акт подписывать в июне будем.

        Ответить
        • Admin:

          Оформлением документов занимаются наши партнеры — ВерниНалог. Цены на тарифы указаны по ссылке. Если Вы подписываете акт в 2018 году, то подавать документы можно только в любой день 2019 года. Т.е. в следующий год после подписания.

          Ответить
  7. Николай:

    Добрый день! В 2014 году супруга приобрела квартиру по ипотеке в общую совместную собственность. Я являюсь созаёмщиком. В январе 2018 ипотека погашена. Налоговый вычет мной получен полностью.
    В документах по получению вычета по ипотечным процентам указано, что необходимо предоставить документы подтверждающие ежемесячную оплату ипотеки. Оплата производилась со счета супруги, средства на этот счет переводил через «Сбербанк — онлайн» с своего счета. Являются ли эти квитанции подтверждающими документами или нужно обращаться в Сбербанк, чтобы они предоставили банковские выписки о списании средств со счёта?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Николай. О каких именно квитанциях идет речь? По оплате ипотеки со счета супруги? Они в бумажном виде?

      Ответить
      • Николай:

        Квитанции о переводе средств с моего счета на ипотечный счет супруги. Эти квитанции в электронном виде, но их можно распечатать.

        Ответить
        • Admin:

          Получите в Сбербанке выписку о вашем лицевом счете.

          Ответить
Показать остальные комментарии