Бесплатная консультация с юристом (круглосуточно и без выходных) 8 (499) 703-05-84 Москва и обл. 8 (812) 309-92-94 Санкт-Петербург и обл. 8 (800) 333-45-16 доб. 113 другие регионы РФ

13% от стоимости купленной квартиры в виде налогового вычета

Как получить налоговый вычет при покупке квартирыПокупая квартиру на вторичном рынке или права на квартиру в доме-новостройке на стадии строительства, гражданин имеет право на возврат определенной части оплаченной суммы за покупку недвижимости. Возврат денег производится за счет средств, ранее уплаченных гражданином РФ в качестве налога.

В статье вы узнаете как рассчитывается налоговый вычет, кто может его получить, как его получить и случаи, при которых налоговая служба откажет в выдаче.

Расчет и сумма налогового вычета при покупке квартиры

Согласно ст. 220 НК размер вычета составляет 13% от уплаченной суммы за покупку квартиры. Но эта сумма не превышает 2 млн рублей, если квартира приобреталась за счет собственных средств, и 3 млн рублей, если за счет ипотеки.

Следовательно, максимальная сумма «компенсации» в виде налогового вычета составляет 260 тыс рублей с собственных наличных средств, и 390 тыс. рублей с ипотечных средств.

Ниже указаны расчеты вычета, если квартира покупалась за свои деньги, а расчеты при покупке квартиры в ипотеку, найдете ниже.

Разберем на примере:

Если Вы приобрели квартиру за 1,7 млн руб., за которую расплатились полностью собственными деньгами. Налоговый вычет будет равен:

1,7 млн руб. * 13% = 221 тыс. руб.

Еще один пример при больших суммах:

А если квартира была куплена за 3 млн рублей, то налоговый вычет все равно будет равен 260 тыс руб.:

2 млн руб. * 13% = 260 тыс руб.

Потому что, оставшаяся сумма в размере 1 млн руб. не попадает под налоговый вычет – попадает только максимум 2 млн руб.

Причем, сумма вычета исчисляется лишь от суммы денег, потраченных на квартиру, и делится между всеми собственниками, которые имеют право на налоговый вычет (ниже перечислена эта категория граждан).

Важно! Если Вы купили квартиру с января 2014 года стоимостью менее 2 млн руб., Вы имеете право «добрать» недостающую до 260 тыс рублей сумму при последующей покупке на свое имя другой жилой недвижимости, даже по истечении нескольких лет после первой покупки.

К примеру:

Вы купили квартиру в 2014 году за 1.5 млн руб. и получили 195 тыс руб. от положенных 260 тыс компенсации в виде налогового вычета. Оставшуюся сумму 65 тыс руб. Вы можете “добрать”, при покупке в дальнейшем другой жилой недвижимости, как дополнительной, так и продав первую квартиру (за которую уже получили вычет налога).

Также, при одновременной сделке (продажа старой квартиры и покупки новой) налоговый вычет может пойти в уплату налога при продажи старой квартиры. Налог в размере 13% с продажи квартиры оплачивается в налоговую инспекцию, если квартира в собственности менее 3-х лет, если квартира куплена до 1 января 2016 года, и менее 5 лет, если квартира куплена после 1 января 2016 года.

Кто может получить вычет налога

  • Граждане РФ, имеющие ОФИЦИАЛЬНЫЙ ДОХОД, С КОТОРОГО ОНИ ПЛАТЯТ НДФЛ.
    Т.е. если гражданин не платит 13% налог с доходов (зарплаты), то и вычет ему не положен, потому что вычет — это и есть возврат подоходного налога.

    Также лицо должно быть резидентом РФ, т.е. которое находится на территории страны не менее (минимум) 183 дней подряд в течение года. К ним не относятся те, кто занимаются народными промыслами и получают с него доход, а также официально безработные.

  • Пенсионеры, но только имеющие официальный доход от 5534 руб. в месяц не считая пенсии, с которого они выплачивают налог.
  • Несовершеннолетние дети. При покупке квартиры (доли в ней) на имя несовершеннолетнего(их) налоговый вычет за ребенка могут получить работающие родители.

Кто НЕ может рассчитывать на налоговый вычет — предприниматели, юридические лица, неофициально работающие или вообще неработающие граждане. Потому что данные лица не платят НДФЛ с доходов (зарплаты). Ситуации, при которых откажут в получении налогового вычета, описаны ниже (кликните по ссылке).

Способы получения налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет можно получить в виде ежегодной суммы вычета от налоговой инспекции или ежемесячной неуплаты подоходного налога с заработной платы.

В налоговой инспекции

Ниже указана инструкция получения вычета с налоговой инспекции, если квартира куплена за свои деньги. Если квартира куплена по ипотеке, то инструкцию найдете ниже.

ВАЖНО: Документы и декларацию для получения вычета необходимо подавать в налоговую инспекцию только по месту Вашей постоянной прописки/регистрации. Также документы и декларацию ТОЛЬКО для получения вычета можно подавать в любой день, т.е. даже после 30 апреля (окончания декларационной кампании).

  1. Обратиться в налоговую инспекцию и подать следующие документы:
    • Паспорт РФ, если родитель получает за ребенка, то и свидетельство о рождении.
    • Декларация 3-НДФЛ о доходах.

      Советуем воспользоваться программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на онлайн-сервисе «Верни Налог». С помощью этого сервиса можно просто и быстро заполнить декларацию 3-НДФЛ, также в нем указана подробная инструкция по составлению и предоставлении декларации в налоговый орган. Если в процессе заполнения возникнут вопросы, специалисты с сервиса Вас бесплатно проконсультируют.


    • Cправка 2-НДФЛ, которая берется у работодателя.

      Если Вы работаете на несколько организаций, то нужно взять 2-НДФЛ с каждой из них. Если же Вы в течении года поменяли место работы, то справка берется и с предыдущего места работы.

    • Реквизиты банковского счета для перечисления суммы налогового вычета при одобрении.
    • ИНН.
    • правоустанавливающий документ от каждого собственника, подтверждающий право собственности на квартиру. Обычно этот документ является свидетельство о праве собственности, но если его нет, то подойдет выписка из ЕГРП на недвижимое имущество (на квартиру). Вот ссылка на инструкцию получения данной выписки. Ее, в отличие от свидетельства, хватит в одном экземпляре;
    • договор купли-продажи или акт приема-передачи квартиры. Чаще всего, договор купли-продажи является одновременно актом приема-передачи.

    Все документы (кроме декларации и заявления) подаются в оригиналах и ЗАВЕРЕННЫХ копиях. Копии заверить можете сами: на каждую страницу копии нужно подписать так: «Копия верна» Ваша подпись/Расшифровка подписи/Дата. Оригиналы после сверки с копиями будут возвращены.

    Выше перечислен основной список документов, но в разных регионах он может немного отличаться, поэтому окончательный перечень документов нужно уточнить в налоговой службе.

  2. При подаче документов Вам следует заполнить заявление для получения налогового вычета, образец которого можете скачать по данной ссылке.
  3. Далее налоговая инспекция рассматривает поданные документы и декларацию в течение 3-х месяцев, т.е. проведет их камеральную (невыездную) проверку. В редких случаях налоговая инспекция может Вас вызвать при уточнении спорных вопросов или получении оригинала документов, в копии которых сомневаются. Случаи, при которых инспекция откажет в вычете, приведены ниже.
  4. В случае одобрения в течение одного месяца на указанный Вами банковский лицевой счет поступят положенная Вам сумма налогового вычета. Этими деньгами Вы можете распорядится как захотите. Расчет размера вычета найдете выше.

ВНИМАНИЕ: Если Вы хотите получить налоговый вычет, но у Вас нет знаний, желания или времени, то можете доверить это специалистам онлайн-сервиса «Верни Налог», которые подготовят полный комплект документов для налоговой инспекции и будут сопровождать процесс получения вычета до момента получения денег.



У работодателя

Налоговый вычет от работодателя можно получить в виде ежемесячной неуплаты подоходного налога с заработной платы. В этом случае до момента получения полной суммы, причитающейся к возврату, бухгалтерия не будет удерживать подоходный налог с зарплаты.

  1. Нужно получить справку из налоговой инспекции, подтверждающую права на льготы, то есть на возможность получить налоговый вычет. Эту справку можно получить, выполнив пункты с 1 по 3 инструкции выше. Только теперь не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и брать справку 2-НДФЛ у работодателя
  2. В случае одобрения на выплату налогового вычета, справку, полученную в налоговой инспекции, предъявите работодателю.

    Вместе со справкой работодателю предоставьте следующие документы:

    • правоустанавливающий документ от каждого собственника, подтверждающий право собственности на квартиру. Обычно этот документ является свидетельство о праве собственности, но если его нет, то подойдет выписка из ЕГРП на недвижимое имущество (на квартиру). Вот ссылка на инструкцию получения данной выписки. Ее, в отличие от свидетельства, хватит в одном экземпляре;
    • договор купли-продажи квартиры или акт приема-передачи;
    • расписку о получении денег от продавца квартиры или другой платежный документ. Это может быть платежное поручение, банковский чек или ксерокопия сберкнижки продавца, где показана внесенная сумма за квартиру.

    Это основной список документов и справок, но в разных регионах он может немного отличаться, поэтому окончательный перечень документов уточняйте у своего работодателя.

  3. Затем необходимо написать заявление установленного образца в адрес работодателя на получении налогового вычета в виде неуплаты ежемесячного налога. Образец заявления можете скачать отсюда.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

На возврат определенной суммы в виде налогового вычета могут рассчитывать граждане, приобретающие жилье по ипотеке. Причем, сумма вычета исчисляется лишь от суммы денег, потраченных на квартиру, и делится между всеми собственниками, которые имеют право на налоговый вычет. Какие граждане могут рассчитывать на вычет, узнайте выше. Ниже указано как рассчитывается вычет на примерах и как его получить для оплаты долга по ипотеке.

Размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку исчисляется в виде 13% от общей суммы, которая составляет не более 2-х млн руб собственных средств и не более 3-х млн руб ипотечных средств. Следовательно, максимальный размер вычета, если квартира покупалась в ипотеку, это 260 тыс. руб. с собственных средств, и 390 тыс. руб. с ипотечных средств.

Разберем на примере:

Вы приобрели квартиру за 4 млн руб, где 1 млн руб собственных денег и 3 млн руб ипотечных. Налоговый вычет будет равен:

(1 млн + 3 млн) *13% = 4 млн * 13% = 520 тыс руб.

Оставшаяся сумма собственных средств в размере 500 тыс руб и ипотечных в размере 1,5 млн руб не попадает под налоговый вычет – попадает только максимум 2 млн и 3 млн

Еще один пример при более больших суммах:

Квартира была куплена за 9 млн руб, где 3 млн собственных средств и 6 млн ипотечных, налоговый вычет все равно будет равен 260 тыс. руб. с наличных средств и 390 тыс. руб. с ипотечных средствтыс руб, потому что оставшаяся сумма собственных средств в размере 1 млн. и ипотечных в размере 3 млн не попадает под налоговый вычет – попадает только максимум 2 млн руб и 3 млн руб.

(2 млн + 3 млн) * 13% = 5 млн * 13% = 650 тыс. руб

Налоговый вычет, если квартира приобреталась в ипотеку, можно получить обратившись в налоговую инспекцию. Сумма вычета перечисляется на указанный банковский счет не в виде всей суммы целиком, а дробно за каждый прошедший год на весь срок ипотеки.

Инструкция для получения вычета налога от налоговой инспекции описана выше. Кроме того, плюс к вышеперечисленным документам необходимо предоставить cправку от банка-кредитора об удержанных процентах за год и кредитный договор. Далее после 30 апреля следующего года после обращения в налоговую инспекцию, на банковский счет, открытый в банке-кредиторе, будет перечислена ежегодная сумма вычета в виде налогового вычета.

Случаи, при которых налоговая откажет в получении налогового вычета

Налоговая инспекция имеет право отказать в возврате налога в следующих ситуациях:

  • когда квартира приобретена на имя сотрудника за счет средств его работодателя;
  • когда стоимость квартиры (часть стоимости) была оплачена за счет средств субсидий, такие как “программа молодая семья”, “военная ипотека”, “материнский капитал” и т.п. (заранее уточняйте в налоговой). Но вычет можно получить от суммы собственных средств на покупку квартиры.;
  • когда сторонами сделки по купле-продаже квартиры были взаимозависимые лица: полнородные и неполнородные дети; родители, бабушки, дедушки, внуки и супруги;
  • когда сторонами сделки по купле-продаже квартиры были граждане, являющиеся подчиненными по службе (ст. 105.1 Налогового кодекса);

Если у Вас есть вопросы относительно получения налогового вычета при покупке квартиры, обратитесь к налоговому консультанту на сайте Verni-Nalog.ru. Консультация бесплатная.

  1. анатолий:

    покупал квартиру с бывшей женой в 2004 году получил налоговый вычет за половину квартиры покупал за наличный расчёт. в 2011 году купил другую квартиру по иппотеке . могу ли я получить налоговый вычет за проценты по иппотеке.

    • Admin:

      Здравствуйте, Анатолий. Нет, уже не можете, т.к. нарушается принцип одноразового получения вычета.

  2. Мария:

    Здравствуйте! Разъясните,пожалуйста, как поступить: в августе 2014 года я приобрела квартиру в Рязани,там зарегистрирована,работаю в Рязани, но прописана в городе Мурманске. Декларацию о возврате налоговых вычетов подавать в Рязани или в Мурманске, если в Мурманске, то как отправлять документы? до какого месяца 2015 года можно подать декларацию?

    • Admin:

      Здравствуйте, Мария. Налоговая декларация 3-НДФЛ подается по месту постоянной прописки, в вашем случае в Мурманске (п.2 ст.220 НК РФ,Письмо Минфина РФ от 20 апреля 2009 г. N 03-04-05-01/229). Вы можете отправить документы по почте ценным письмом с описью вложения. Подавать нужно не позднее 30 апреля.

      • Мария:

        Еще один вопрос: Отправлять документы только в копиях можно и сколько экземпляров? Копии надо заверять? Если надо, то где заверять?

  3. Евгений:

    Здравствуйте!Несколько вопросов.
    1.В ноябре 2007 года купили квартиру и собственность была оформлена в трех долях меня,жены и несовершеннолетней дочери.Я получил налоговый вычет полностью,жена,поскольку низкий доход все еще его выбирает(на момент оформления документов сказали,что предача выплаты на меня невозможна).Основной вопрос по дочери.Тогда же(при оформлении в налоговой) было заявлено,что за дочь я налоговый вычет получить не смогу и вычет будет выплачен ей,после того как она начнет работать.В настоящий момент она учится,но в 2013-14 годах работала и были отчисления(НДФЛ).Может ли она в настоящий момент получить свою часть налогового вычета или могу ли я в настоящий момент получить его за нее.
    2.Ее часть собственности на квартиру она планирует передать мне(каким способом пока не решили).В этом случае смогу ли я получить налоговый вычет за нее?
    3.Мною в 2011 году был преобретен дом с земельным участком в ипотеку.Смогу ли я получать налоговый вычет за проценты по ипотеке?

    • Admin:

      Здравствуйте, Евгений. 1) За нее не можете получить, только она сама может получить часть вычета (за 2013-2014 года). 2) Нет, при любых способах Вы не можете уже рассчитывать на вычет, т.к. Вы его уже один раз получали. 3) Вы не можете получить вычет за проценты по ипотеке, т.к. нарушается принцип одноразового получения вычета.

  4. Наталия:

    Здравствуйте! в 2014 году купили квартиру 2 500 000р-собственные ср-ва, 1 700 000 р.-ипотека; квартира оформлена в долях по 1\2 на мужа +1\2 на несовершеннолетнего ребенка. В декларации -какую сумму фактически произведенных расходов на квартиру писать: 2 млн.руб или 2 500 млн.руб.? я так понимаю муж может получить вычет и на ребенка ? или я как жена (хоть и не собственница кв-ры могу получить за ребенка?

    .

    • Admin:

      Здравствуйте, Наталия. 1) 2,5 млн. руб. 2) Только муж может получить за ребенка.

  5. Валентина:

    Здравствуйте! В 2014 г. я купила квартиру по ипотеке в новостройке,без внутренней отделки. Сейчас при подачи заявления для получения налогового вычета как оформить заявление чтобы получить денежные средства потраченные на ремонт?

    • Admin:

      Здравствуйте, Валентина. В заявлении на возврат налогового вычета вообще не указывается, что вычет за покупку и ремонт квартиры, а пишется примерно так:
      ЗАЯВЛЕНИЕ
      На основании пункта 6 статьи 78 Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в 2014 году налога на доходы физических лиц в размере 144 430 (Сто сорок четыре тысячи четыреста тридцать) рублей в связи с предоставлением мне имущественного вычета по налогу на доходы физических лиц.

      Расходы на покупку и ремонт квартиры указываются в декларации (этого не писать в заявлении, я уточняю).

  6. Ася:

    Здравствуйте. В 2014 году мною была продана квартира, находящаяся в собственности менее 3-х лет. Также в 2014 году моим мужем была куплена квартира в ипотеку. Муж и я ИП.

    Можем ли мы рассчитывать на налоговый вычет для компенсации налога при продаже старой квартиры? Ведь я получила доход при продаже квартиры, который облагается по ставке 13%.

    • Admin:

      Здравствуйте, Ася. Вы можете рассчитывать только на стандартный вычет в 1 млн.руб.

      • Ася:

        Хочу уточнить, что сам вычет мне не нужен. Могу ли я покрыть вычетом тот самый налог, который платится при продаже квартиры менее 3 лет в собственности. Т.е. чтобы не платить этот налог. На эти деньги мы купили 3-комнатную квартиру, но оформили не на меня, а на мужа. Ему дали ипотеку.

        Ведь 1-комнатная квартира тоже была в ипотеку и муж являлся поручителем

        • Admin:

          Ася, Вы можете рассчитывать только на стандартный вычет в 1 млн.рублей. Например, продали квартиру за 3 млн.руб., то налог будет 3 млн — 1 млн = 260 тыс. руб. На налоговый вычет при покупке новой квартиры рассчитывать не можете (имущественный вычет), т.к. Вы работаете по упрощенной системе налогообложения, а значит не платите 13% НДФЛ с доходов. А вычет — это и есть возврат 13%-ого НДФЛ. Если не платите, то и возвращать нечего.

  7. Ольга:

    Здравствуйте, спасибо за информацию, но у меня есть вопрос.
    В 2013-м году купила квартиру в равных долях с дочерью. На тот момент она была несовершеннолетней. Я — ИП, но на тот момент работала ещё и в государственной компании, которая на сегодняшний день уже не существует — её присоединили к другой. В момент увольнения, я взяла справку 2 НДФЛ за 2013. в 2014-м работала внештатно — по договору. За какой год мне надо получить справку из организации (и как быть с уже несуществующей)? и могу ли я получить налоговый вычет, как налогоплательщик по УСНО?

    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. Вы не можете получить налоговый вычет, т.к. Вы платите налоги по «упрощёнке». Можете получить за 2013 год, т.к. платили НДФЛ. Вычет — это и есть возврат НДФЛ за предыдущий год. Если Вы оплачивали НДФЛ и в 2014 году, то тоже за этот год можете получить.

  8. Кристина:

    Здравствуйте. В мае 2013г. в ипотеку была куплена квартира, оформлена на моего мужа, я являюсь созаемщиком по ипотеке. Имеет ли я право на получение налогового вычета, муж уже получал на покупку первой квартиры. Какие документы нужны дополнительно (свидетельство о браке или что-то еще)?

    • Admin:

      Здравствуйте, Кристина. Если куплена в браке, то Вы можете получить вычет, т.к. квартира является совместно нажитым имуществом. Дополнительно потребуются свидетельство о браке, остальные документы указаны в статье.

      • Кристина:

        Спасибо, за ответ. А подскажите, можем ли мы с мужем одновременно подать заявление на налоговый вычет (муж получал в 2011г. при покупку первой квартиры 130 т.р. я так понимаю, что он может расчитывать еще на 130 т.р т.к. новую квартиру мы покупали за 2 800 000р.

        • Admin:

          Кристина, муж уже НЕ может добрать вычет вообще, т.к. данные изменения вступили в 2014 году. Если бы приобрели первую квартиру с января 2014 года, то муж мог бы добрать вычет за вторую.

  9. елена:

    добрый день! подскажите,пожалуйста, сколько мне вернут налоговый вычет и когда,если квартира приобреталась в феврале 2015 за собственные средства за 1950000 рублей.?

    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. Внимательно прочтите статью, в ней все указано. Если кратко, то полная сумма вычета 13%*1,95 млн= 253,5 тыс.руб. Ежегодная сумма вычета зависит от суммы уплаченной суммы НДФЛ в налоговую инспекцию. Вычет — это и есть возврат НДФЛ. Например, в 2015 году заплатили НДФЛ в размере 40 тыс.руб., то и вычет в 2016 году за 2015 год получите те же 40 тыс.руб. (останется 253,5 тыс — 40 тыс = 213,5 тыс.) и так пока не получите полную сумму вычета. Но можете получать через работодателя. Работодатель просто будет выплачивать НДФЛ ежемесячно вместе с зарплатой (т.е. удерживать).

  10. Галина:

    Добрый день.Подскажите пожалуйста,в феврале 2013 года приобрели квартиру за 3 млн.руб в равных долях с супругом,900 т.собственных денег и 2млн.100 в ипотеку.Можем ли мы получить имущественный налоговый вычет за 2 года в равных долях с мужем,сколько это получится? И возможно ли получить н/в в дальнейшем если будет приобретаться другая недвижимость?Спасибо!

    • Admin:

      Здравствуйте, Галина. Да можете получить за последние два года, а сумму вычета за предыдущие года в налоговой инспекции посчитают, т.к. зависит от того сколько Вы заплатили НДФЛ и процентов по ипотеке за эти года, т.к. вычет — это и есть возврат НДФЛ и уплаченных процентов по ипотеке. Но полная сумма вычетов у Вас такая (НА КАЖДОГО):
      1) За собственные средства — 13%*(900 тыс/2) = 58,5 тыс.руб.
      2) По ипотеке — 13%*(2,1 млн/2) = 136,5 тыс.руб.
      Налоговый вычет в дальнейшем получить (а точнее ДОБРАТЬ) уже не сможете при покупке другой недвижимости, т.к. данные изменения вступили в 2014 году. Могли бы добрать, если бы первую квартиру купили с января 2014 года (а Вы в 2013).

  11. Инна:

    Добрый день!
    Помогите, пожалуйста, разобраться. Нахожусь в браке.
    В 2014 году куплена квартира стоимостью 2 200 000 рублей и оформлена:
    12/20 на несовершеннолетнего ребенка от первого брака;
    8/20 на меня ( на мать);
    вопрос: может ли мой супруг получить налоговый вычет на 8/20 за меня? Останется ли у меня право получить свой НВ при последующих покупках недвижимости.
    Спасибо!

    • Admin:

      Здравствуйте, Инна. Если квартира покупалась в браке с тем супругом, которого Вы имеете сейчас ввиду. И право на налоговый вычет у Вас останется.

  12. Зоя:

    Добрый день!

    Квартира куплена в ипотеку. 2 млн своих средств + 3,2 млн кредита. Кредит на 10 лет, погасить планирую за 5. Подскажите, пожалуйста, каким образом будет осуществляться перечисление вычетов при условии досрочного погашения? «Сгорит» ли сумма оставшихся вычетов? Если я правильно понимаю, то вычеты с двух этих сумм можно получать отдельно — за счет работодателя и через налоговую? Можно ли как-то оптимизировать этот процесс, или сумма выплат в любом случае фиксированная?
    Заранее благодарю за ответ
    С уважением, Зоя

    • Admin:

      Здравствуйте, Зоя. При досрочном погашении ипотеки вычеты с собственных средств и про процентам по ипотеки не сгорают. Вычет по собственным средствам можно получить через работодателя или инспекцию, а вычет по ипотеке выплачивается через налоговую на счет.
      Сумма не фиксированная. Имущественный вычет (с собственных средств) — это возврат уплаченного Вами НДФЛ. Например, Вы за 2015 году оплатили НДФЛ в размере 50 тыс.руб., то и вычет в 2016 году будет 50 тыс.руб. Вам возвращают НДФЛ за прошедший год, пока не наберется полная сумма вычета 260 тыс.руб. (13%*2млн=260 тыс). А вычет по процентам по ипотеке зависит от суммы процентов по ипотеке, уплаченных банку за предыдущий год. Например, в 2015 году Вы заплатили банку 50 тыс.руб. в виде процентов, то и вычет по процентам в 2016 году выплатят те же 50 тыс.руб. И так пока не наберется полная сумма вычета по процентам в 390 тыс.руб., т.к. это максимальная сумма вычета по ипотечным процентам.

  13. Екатерина:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, смогу ли я расчитывать на возврат налога, если- квартира преобретена по двум программам, «молодая семья» и «материнский капитал», стоимость данного бюджета составляет 950 тыс., а квартиру по договору купли- продажи мы купили за 1500000. Если все таки будет шанс получить возврат, то как мне его расчитать, если квартира на 4-х собственников, двое трудоустроены, двое несовершеннолетние дети. Буду очень благодарна за консультацию.
    С Уважением Екатерина.

    • Admin:

      Здравствуйте, Екатерина. Вы можете вернуть только со собственные потраченные средства, т.е. 13%*(1,5 млн — 950 тыс)=71,5 тыс.руб. Т.е. на каждого по 71,5 тыс/4= 17 875 руб. Также Вы как родители можете получить вычет за своих детей, если только квартиру купили с января 2014 года.

  14. Анастасия:

    Здравствуйте!
    В браке с мужем с апреля 2014 г. В июле 2013 (до замужества) им был заключен договор долевого участия (1,3 млн руб — за счет собственных средств, 2,6 млн — за счет заемных). В январе 2015 подписан акт приема-передачи квартиры.
    В собственность еще не оформлялась. Муж до этого уже использовал свое право на налоговый вычет с др купленной им квартиры, у меня это право еще осталось. Могу ли я получить налоговый вычет, если да, то с какой суммы, и что для этого нужно сделать (оформить собственность на меня или прочие действия)?

    • Admin:

      Здравствуйте, Анастасия. Если на момент оплаты квартиры не были в браке, то не можете.

  15. Татьяна:

    Здравствуйте! Купили с мужем квартиру в совместную собственность с помощью ипотеки. Свидетельство о собственности выдано в 2015 году. Своих средств 4 млн, ипотека 4 млн. Можем ли мы получить с этой квартиры каждый вычет 13% с 2 млн или только один из супругов? Получим ли мы деньги на руки или они пойдут банку на уплату ипотеки? Спасибо

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. 1. Можете получить каждый, если только оба работаете и платите НДФЛ, потому что вычет — это и есть возврат уплаченного Вами НДФЛ. Поэтому кто официально не работает и не платит НДФЛ, то и не может получить вычет. 2. Вычет по собственным средствам можно получать через налоговую (будут выплачивать каждый год) или через работодателя (каждый месяц Вам будут не удерживать Ваш НДФЛ с зарплаты). Вычет по процентам по ипотеке тоже можно получить «на руки», т.е. на указанный Вами счет в банке.

  16. Наталья:

    Доброго времени суток.
    Я так и не поняла — могу ли получить налоговый вычет за вторую приобретенную мною квартиру? За ранее в 2007 году приобретенную квартиру
    вычет получала.Купила другую квартиру, первую не продала, там поселилась мать.
    Вторую квартиру мы купили с матерью в долевую собственность.
    Мать пенсионер, получала налоговый вычет в 2002 году.

    • Admin:

      Здравствуйте, Наталья. Вычет можно только ДОБРАТЬ, т.е. если за первую квартиру не получили максимальную сумму в 260 тыс.руб., то могли бы добрать до данной суммы при покупке второй квартиры. Но добрать Вы не можете, т.к. данные изменения вступили только с 2014 года. Вы могли бы добрать вычет, если бы первую квартиру приобрели после 1 января 2014 года.

  17. Роман:

    Добрый день. Покупаем с братом квартиру в ипотеку (новостройка) Стоимость квартры 5 300 000, своих средств 2 500 000, остальное ипотека. Я созаемщик, а брат заемщик (основной). В будущем квартира будет оформлена на брата 100%. Вопрос может ли брат получить 100% вычет? т.к. я свой вычет уже получил за ранее купленную квартиру. Спасибо.

  18. Александр:

    Добрый день!
    Помогите разобраться!
    Сейчас (с 1 января 2014 г.) при приобретении квартиры (у нас в ипотеку) в общую совместную собственность супругов размер имущественного вычета не распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности, как это было раньше. Получается, что не надо писать заявление и распределять имущественный вычет (каждый из совладельцев может воспользоваться вычетом в размере стоимости жилья по договору покупки, но не выше 2 млн руб.). Скачали новую программу для заполнения 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalig.ru. Стали заполнять, а там если при выборе вида собственности указываешь «общая совместная собственность», программа предлагает заполнить поле дата заявления о распределении имущественного вычета. Как быть? Укажешь дату, в налоговой спросят заявление о распределении.

    • Admin:

      Здравствуйте, Александр. С данной проблемой лучше обратитесь в саму налоговую инспекцию.

  19. ирина:

    Добрый день! В 2013 году была приобретена квартира за 2 млн.рублей и оформлена по 1/2 доли на мужа и жену. В 2015 году приобретена квартира за 3млн. 800тыс., собственник только муж. На какую квартиру выгоднее подать вычет?

    • Admin:

      Здравствуйте, Ирина. За вторую выгоднее получить. Хоть она и оформлена только на мужа, она является совместно нажитым имуществом, поэтому можете получить оба по 13*(3,8 млн/2)= 247 тыс.руб.

  20. Софья:

    Добрый день! Мы покупали квартиру в прошлом году, и покупали втроем — я, мама и папа. Таким образом, нас трое собственников. Скажите пожалуйста, каким образом нам оформят налоговый вычет? На каждого из нас поделят общую сумму вычета? Или только один из нас может получить всю сумму? Заранее спасибо за ответ.

    • Admin:

      Здравствуйте, Софья. Получите вычет согласно своим долям. Вычет может получить только тот, кто официально работает (платит НДФЛ). Потому что вычет — это и есть возврат НДФЛ.

  21. Николай:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста. Ситуация такая: в 2012 году приобрел в ипотеку квартиру за 100000рублей, в феврале 2013 подал документы на получение вычета , в апреле позвонили из налоговой и сказали что не правильно оформлена декларация 3-НДФЛ и вычет 16000 я не получу. В июне продаю эту квартиру и покупаю квартиру за 2000000 в Москве в июле, в сентябре узнаю, что налоговая перечислила мне 16000 тр на счет. Вопрос могу я вернуть 13% за первую проданную квартиру, или вернуть в налоговую 16000 и получить вычет со 2ой купленной квартиры?

    • Admin:

      Здравствуйте, Николай. Теперь можете вернуть налоговый вычет ТОЛЬКО за первую квартиру, хоть Вы ее уже продали.

    • Виктор:

      Здраствуйте. Купил квартиру за3.5м.р. 500т. свои,3м.р.ипотека.Сколько будет налоговый вычет?

      • Admin:

        Здравствуйте, Виктор. За собственные средства 13%*500 тыс = 65 тыс.руб. Вычет по ипотеке 13%*3 млн = 390 тыс.руб.

  22. Павел:

    Здравствуйте.Вопрос заключается в следующей: Родители купили квартиру в 2014 году (новостройка).В браке состоят с 1993 года.На момент покупки квартиры отец официально ни где не работал,но квартира оформлена на него(в договоре покупки тоже только его данные). Имеет ли право мать на возврат 13%?Так как они находились в браке,а квартира=совместно нажитое имущество то на какой возврат можно надеяться?(именно матери)
    P.S: квартира обошлась в 2млн.рублей

    • Admin:

      Здравствуйте, Павел. Если отец официально не работает, то жена может получить вычет и за себя и за него. Для этого в налоговой инспекции при подаче документов на вычет, нужно еще написать заявление о распределении долей, т.е. мужу — 0% вычета, а жене — 100% вычета. Значит, жена получить максимальную сумму вычета 13%*2 млн= 260 тыс.руб. Вычет можете оформить только после получения акта приема-передачи.

      • Павел:

        Благодарю за разъяснения и ответ,всплыл нюанс,а именно:Отец получат уже возврат НДФЛа в 2011-2012 году от покупки жилого помещения стоимостью 1 млн.рублей.(Тоесть вычет он уже получил свой).Прошу разъяснения в следующем вопросе: Имеет ли мать право получить оставшуюся сумму налогого вычета за отца(остаток 1 млн.рублей) ?просто в чем суть вопроса.
        Чтобы не было вопрос напишу в таком виде:
        Отец получил возврат ДНФЛа с покупки «Помещения» в 2011-2012 году стоимостью 1 млн.руб
        в 2013г. Была куплена квартира на 1 млн.руб(Никто не получал с нее вычет)
        в 2014г Была куплена еще 1 кв. на 1,3 млн.руб(Никто не получал вычет с нее)
        Как лучше оформить вычет(ы) моей матери?

        • Admin:

          Павел, хоть отец и получал вычет, жена сможет получить вычет за него при подаче заявления распределения долей.
          Если мама оформит вычет за квартиру, купленную 2013 году, то за квартиру 2014 года она уже не сможет добрать вычет.
          Поэтому пусть оформляет вычет за вторую квартиру , если только квартира оформлена В ОБЩУЮ СОВМЕСТНУЮ собственность (доли не определены, или же оформлены только на одного из супругов), где она может получить вычет 13%*1,3 млн = 169 тыс.руб. при подаче заявления о распределении долей (мужу — 0%, жене — 100%). Если же вторая квартира оформлена в ОБЩУЮ ДОЛЕВУЮ собственность (доли определены), то жена может получить вычет только на свою долю.

  23. алена:

    я приобрела квартиру в ипотеку в строящемся доме.у меня есть только кредитный договор и договор долевого участия. свидетельства и ли акта приема передачи нет. в надоговой отказывают в вычете. а к тому же я ухожу на пенсию раньше чем жилье построится. как быть

    • Admin:

      Здравствуйте, Алена. Пока не подпишите и не получите акт приема-передачи, налоговый вычет получить не можете (п.6 ст. 220 НК РФ).

  24. анжела:

    здравствуйте! скажите пожалуйста, я купила квартиру в 2010 году и еще не подала декларацию, могу ли я еще получить вычет? и если да то 2НДФЛ за какие года я должна взять с работы?

    • Admin:

      Здравствуйте, Анжела. Да можете получать налоговый вычет, 2НДФЛ берите с года покупки.

  25. зарина:

    Здравствуйте подскажите пожалуйста имеем ли мы право на получение налогового вычета в следующей ситуации. В2009 году была приобретена квартира за 530000 за нее был получен вычет сейчас мы ее продаем и покупаем другую. Продаем за 1200000 бирем ипотеку на 500 тысячь ( будем гасить материнским капиталом) и покупаем другую можемли мы получить вычет на вторую квартиру?

    • Admin:

      Здравствуйте, Зарина. Вычет выдается один раз, его нельзя получить второй раз, его можно только добрать, если при первом вычете получили не максимальную сумму в 260 тыс. руб. В вашем случае, добрать вычет Вы уже не можете. Можно было бы добрать вычет, если бы первую квартиру с которой получили вычет, куплена была с 2014 года.

  26. Алена:

    Здравствуйте,в октябре месяце 2014 года я сдала декларацию в налоговую инспекцию,мне сказали подойти в январе написать заявление,я подошла в январе 2015,мне сказали ,что в декларации не правильный номер ИНН,я сразу исправила декларацию и в этот же день сдала повторно,в какие сроки они должны рассмотреть декларацию? и когда должны сделать возврат денежных средств?спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Алена. Сроки рассмотрения и порядок получения (через работодателя или через налоговую инспекцию) описан в статье. Нет смыла сюда опять все переписывать.

  27. Сергей:

    Подскажите.
    В декабре 2013 за счёт ипотеки(2350000-размер кредита) вступил в долевое участие; в декабре 2014 подписал акт-приема передачи квартиры, в феврале 2015 оформил в собственность.Выплачиваю кредит с января 2014, официально работаю с 2007. Могу ли я сейчас оформить налоговый вычет: из стоимости квартиры и за уплаченные проценты по ипотечному кредиту — и за какой период?

    • Admin:

      Здравствуйте, Сергей. Можете оформить получения обоих вычетов: за собственные средства с 2014 года (потому что в 2014 году подписали акт приема-передачи), а за проценты по ипотеке с 2013 года.

  28. Анна:

    Здравствуйте. Получила ипотечный кредит в 2013 году. Акт приема-передачи оформлен в 2014 году. В декларацию за какой год (за 2013 или 2014) включить возмещение подоходного налога по процентам, уплаченным в 2013 году?

  29. Ljljlj:

    Здраствуйте! Подскажите мне на работе выплачивают социальный вычет на ребенка. Если я буду через налоговую получать имущественный вычет за квартиру,то я получу его со всей суммы налогов или с минусом 8400? т.е. с 500тыс или с 491600?

    • Admin:

      Здравствуйте. Со всей суммы налогов, т.к. имущественный вычет и соц.вычет — разные виды вычетов.

  30. Эльза:

    Купила квартиру за 3400 000, из них 900 000 собственных средств, 2500 000 в кредит. Могу ли я рассчитывать на получение налогового вычета?

    • Admin:

      Здравствуйте, Эльза. Да можете, если платите НДФЛ и не купили жилье у родственника.

  31. Gumar:

    На какую сумму налогового вычета я могу расчитывать при покупке квартиры за 1000000 рублей?Я работающий пенсионер з/плата доходит 8000 руб.Спасибо заранее.

  32. Елена:

    Здравствуйте, можно ли получить вычет по %, уплаченным банку по кредиту, предоставленному на целевые нужды, а именно, на покупку недвижимости, но пока эта недвижимость ещё не достроилась и, соответственно, пока на квартиру не оформлено св-во о собственности. Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. Да, как только получите акт приема-передачи.

      • Елена:

        Ясно. Т.е., если я подпишу АПП в этом году, то в след году я смогу подать на вычет только за 2013, 2014 и 2015 годы? За 2012 уже не смогу? Так я понимаю? Спасибо.

  33. Сергей:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, могу ли я рассчитывать на налоговый вычет за 2014 год в 2015 году, если квартира приобретена в декабре 2014 года.

  34. Александр:

    Здравствуйте. В декабре 2013 купил квартиру за 2,5 млн. руб. по заниженной стоимости (в договоре указан 1 млн., остальное расписками на кап. ремонт). Из них 1,3 млн. руб. взял в ипотеку.
    Каким образом рассчитать налоговый вычет за квартиру и за проценты по ипотеке?

    • Admin:

      Здравствуйте, Александр. если купили не новостройку, а на вторичном рынке, можете только рассчитать с суммы, которая указана в договоре купли-продажи (с 1 млн. руб.).

  35. Юлия:

    Извините, с 2013 г. в декрете, а квартиру купили в 2014 г.

  36. Юлия:

    Здравствуйте! Мы с мужем в 2013 г. купили квартиру за 1 млн. 50 тыс. руб. 450 тыс. ипотечные (413 тыс. мат кап.) 600 тыс. свои. Муж официально не работает, а я в декрете с 2012 года. Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет? Заранее спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Юлия. Можете получать вычет, только когда начнете официально работать, т.е. платить НДФЛ. Вычет — это и есть возврат НДФЛ.

      • Юлия:

        Спасибо. А сколько нужно отработать и на какую сумму можно рассчитывать?

        • Юлия:

          Квартира приобретена по 1/2 доле на мужа и на меня.

        • Admin:

          Юлия, как только начнете официально работать и платить НДФЛ, можете подавать документы на получение вычета. Вычет — это и есть возврат НДФЛ. Вычет по собственным средствам НА КАЖДОГО составит (600 тыс/2)*13%=39 тыс.руб., вычет по ипотеке НА КАЖДОГО составит (450 тыс/2)*13%=29,2 тыс.руб. За сумму мат.капитала вычет не выдается.

  37. Максим:

    Добрый день!
    Я работаю в одном месте официально (труд.книжка), з\п больше МРОТ; а в другом месте по договору найма, но тоже официально со всеми отчислениями и тоже больше МРОТ. Имею ли право на налоговый вычет с обоих рабочих мест?!
    Спасибо.

  38. Дмитрий:

    Добрый день! Мы с женой летом купили квартиру в ипотеку. Стоимость 5175000р. (из них собственных-1.275.000р. и ипотечных 3.900.000р.) По кредитному договору я заемщик, супруга созаемщик. Но свидетельство о собственности оформлено на меня. Вопрос следующий: как нам лучше оформить налоговый вычет? Могу ли я подать декларацию за два предыдущих года сразу 2013 и 2014. И какую часть денег мы можем получить на руки, а какая пойдет на погашение ипотеки?

    • Admin:

      Здравствуйте, Дмитрий. Без разницы на кого оформлена собственность, у Вас квартира считается совместно нажитым имуществом (куплена в браке), т.е. хоть квартира и оформлена на Вас одного, супруга имеет долю в собственности 1/2. Я не могу описать Вам как лучше оформить вычет или же сколько будет вычет, так как от Вас мало информации. С вопросами о вычете много «если», т.е. каждая ситуация индивидуальна. Декларацию для вычета подается в следующем году после года покупки квартиры, а не за предыдущие года.

  39. Дмитрий:

    Здравствуйте! Вопрос №1 : В феврале этого года супруга продала дом стоимостью 3,2 млн.руб. , в собственности менее трех лет. После продажи необходимо заплатить налог 286 тыс.руб. Может ли она воспользоваться налоговым вычетом 260 тыс.руб. чтобы оплатить налог с продажи? Когда подавать документы?
    Вопрос № 2 : Я покупаю квартиру стоимостью 2,5 млн.руб. Официальная з/п 5600 руб. За какой срок мне выплатят налоговый вычет и какими суммами?

    • Admin:

      Здравствуйте, Дмитрий. 1. Да, документы подавайте хоть сейчас. 2. Вычет с квартиры (если покупалась не в ипотеку; если да, то подсчеты другие) у Вас будет будет максимальная сумма в 260 тыс. рублей. А сумма ежегодная сумма вычета и срок зависит от суммы НДФЛ, которую Вы ежегодно платите. Например, в месяц Вы платите в виде НДФЛ 1000 рублей, то в год 1000*12 = 12 тыс.рублей, то и вычет будет каждый год 12 тыс.рублей, пока не израсходуйте 260 тыс. вычета. Вычет — это и есть возврат НДФЛ.

      • Дмитрий:

        Большое спасибо за ответ.
        Я правильно понял, что налог с продажи дома 286 тыс. минус 260 тыс. будет равен 26 тыс. руб., т.е. налоговый вычет, после предъявления необходимых документов, в сумме 260 тыс. будет направлен на погашение налога с продажи, а нам придет квитанция на сумму 26 тыс.руб?

  40. Ольга:

    Здравствуйте! В июне 2013 года я приобрела квартиру. Тогда я официально работала. Затем в октября 2013 года я уволилась. Я так понимаю, пока я не плачу подоходный налог я не могу этот вычет получить. Если к примеру через 2 года я устроюсь официально, то я смогу оформить НВ на эту квартиру? И если я это сделаю, а лет через 7 приобрету другую квартиру, то НВ на новую квартиру уже полагаться не будет? Это делается один раз в жизни?

    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. 1. Если начнете официально работать и платить НДФЛ, то можете получать вычет, т.е. без разницы когда квартира покупалась. 2. Если начнете получать вычет с первой квартиры, то со второй купленной квартиры не сможете ДОБРАТЬ вычет, потому что первая квартира куплена до 2014 года.

      • Ольга:

        Что значит добрать вычет? Первая квартира более 2млн стоимость. А вычет максимум с такой суммы? Т.е. добирать уже нечего? Если бы я её приобрела уже в 2015 году. Какой плюс получился и какой минус мог бы получиться?

        • Admin:

          Ольга, человек может получить вычет МАКСИМУМ 260 тыс. рублей (13%*2 млн), а вычет по процентам максимум 390 тыс (13%*3 млн). Больше этих сумм получить нельзя. Значит добирать уже нечего.
          Если бы первую квартиру приобрели после 2014 года и сумма вычета с первой квартиры получилась бы меньше 260 тыс. руб., то смогли бы ДОБРАТЬ ДО 260 тыс. вычетом со второй купленной квартиры.

  41. Светлана:

    Нам в наследство с сестрой досталась 2х ком. квартира. Мы оценили ее у независимых экспертов, я взяла ипотеку и выкупила у сестры ее 1/2 долю. Она потратила эти деньги на восстановление своего дома.(есть фото).
    Могу ли я расчитывать на 13% вычет с покупки квартиры?

    • Admin:

      Здравствуйте, Светлана. К сожалению, Вы не сможете получить вычет за квартиру.
      Во-первых, Вы не сможете получить вычет за свою долю в квартире (которая досталась по наследству), т.к. налоговый вычет при наследовании не предусмотрен. Случаи, при которых можно получить вычет (п. 1 ст. 220 НК РФ): 1) непосредственное ПРИОБРЕТЕНИЕ и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли); 2) расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или ПРИОБРЕТЕНИЕ жилья. Т.к. Вы не приобрели долю, а получили в наследство, т.е. НЕ ПОНЕСЛИ НИКАКИХ РАСХОДОВ.
      Во-вторых, Вы не сможете получить вычет за долю, которую купили у сестры, потому вычет не предоставляется при покупке квартиры/дома у ВЗАИМОЗАВИСИМЫХ лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.) — п. 5 ст. 220 НК РФ.

      • Светлана:

        Но законно я являлась наследницей только 1/2доли квартиры. И только после того как я выкупила по рыночной стоимости долю сестры,, квартира была полностью переоформлена на меня. Сестра же на эти деньги восстановила свой старый саманный дом( перекрыла крышу,срывала старые полы до досок,обкладывала стены кирпичем, делала внутреннюю
        перепланировку,делала новую разводку водоснабжения и канализации и т,д, Причем она мать одиночка и эти деньги были ее единственной возможностью восстановит дом. Поэтому для меня здесь никакой выгоды не было. Учитывая все эти обстоятельства могу я все же надеяться на этот вычет. Заранее благодарна.

        • Admin:

          Светлана, я же Вам все по полочкам разложил, почему не можете получить вычет по обоим долям, и указал все необходимые статьи Налогового Кодекса. Никакие обстоятельства не учитываются.

  42. ольга:

    А несовершенолетний при этом теряет право в дальшем в жизни на имущественный вычет или нет

    • Admin:

      Ольга, не теряет. Но забыл уточнить — если родитель до этого уже получал вычет, то вычет за ребенка он уже получить не может.

      • ольга:

        Еще подскажите, пожалуйста, купили квартиру в новостройке, возмещаем датой свидетельства о праве собственности 2013, но чеки за ремонт есть и 2012 и 2013 годом, так как застройщик передал квартиры для того чтобы начать делать ремонт пока они оформляют дом, а также какие-то материалы покупались заранее, в налоговой инспекции за 2012 год принимать не хотят, чем можно руководствоваться , каким доказать, где может быть прописано

  43. Алла:

    Добрый день! Квартира куплена в мае 2013г. Оплату производил отец за 18летнюю дочь-студентку. Собственность оформлена на дочь. Может ли отец получить налоговый вычет, т.к. дочь ещё не работает, учится на дневном отделении.

    • Admin:

      Здравствуйте, Алла. К сожалению отец не может получить вычет за дочь, т.к. дочь уже совершеннолетняя.

      • Алла:

        Это слишком простой ответ. Тогда поставлю вопрос иначе. Каким образом можно получить налоговый вычет за данную квартиру? Ведь деньги заплатил добросовестный налогоплательщик, а дочь, хоть и совершеннолетняя, но находится на содержании родителей. Она сама не может получить. Каким же образом вернуть налоговый вычет? Да, это нестандартная ситуация, но выход должен быть в нашем правовом государстве.

        • Admin:

          Алла, тогда с этим вопросом к налоговый инспекции обращайтесь, если мой ответ Вас не устроил.

        • Елена:

          Алла, извините, что вторгаюсь в вашу дискуссию. Попробую предположить, что дочь сможет позже воспользоваться своим правом на возврат налога, когда устроится официально на работу.

  44. Александр:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как лучше оформить налоговый вычет, если квартира была куплена в ипотеку (сделка состоялась в июле 2014 году) в общую совместную собственность? Супруга на момент сделки не работала и устроилась на работу только в 2015 году.

    • Admin:

      Здравствуйте, Александр. Можете оформить получение налогового вычета на одного из супругов (например, 100% на мужа), для этого подается заявление о распределении вычета в налоговую инспекцию. Остальные документы указаны в статье.

      • Александр:

        Спасибо за ответ! Правильно ли я понимаю, что упомянутое Вами заявление о распределении вычета (100% на меня) подписывается нами совместно (и мною, и моей супругой) и подается одновременно с Заявлением на получение налогового вычета?

        • Admin:

          Александр, да. Но помните, что заявление можно подать только один раз, т.е. если потом передумаете, то другое заявление уже не примут.

  45. Михаил:

    Здравствуйте. В 2013 году приобрел в новостройке квартиру за 3 млн. руб собственных средств, дом сдан в 2014 г. (акт приема-передачи от декабря 2014г.). Также в 2014 году приобрел квартиру на вторичном рынке в ипотеку за 3.9 млн. руб. (780 тыс. собственные, 3,120 млн. руб. — ипотечные средства, общая долевая собственность, доля в праве — 1/2). Каким образом и на какую квартиру наиболее выгодно оформить вычет? Подскажите, а то совсем запутался.

    • Admin:

      Здравствуйте, Михаил. В первом случае вычет будет максимум 260 тыс. рублей, т.к. это максимальная сумма вычета. Во втором случае, вычет по собственным средствам будет (780 тыс/2)*13% = 50,7 тыс.рублей НА КАЖДОГО, а вычет по ипотеке будет (3,120 млн/2)*13% = 202,8 тыс.рублей НА КАЖДОГО.
      Как видите, ДЛЯ ВАС ОДНОГО в первом случае будет 260 тыс, а во втором будет всего 253,5 тыс. Поэтому считаю, что ИМЕННО ДЛЯ ВАС первый вариант лучше, т.к. легче при оформлении.
      Но не забудьте, что второй собственник тоже может получить вычет.

      • Михаил:

        Если рассматривать второй вариант с ипотечными процентами, где мне положено 50 тыс. (13% от 780 тыс./2). Разве я не смогу добрать до 260 тыс. из первой квартиры? Ведь право собственности на обе квартиры получены после 01.01.2014г. И проценты разве делят по 1/2? Я основной заемщик. Жена не работает. Шла в качестве созаемщика.

        • Admin:

          Михаил, Вы можете добрать налоговый вычет с первой квартиры, потому что акт-приема передачи был как раз подписан в 2014 году. Извините, невнимательно прочитал.
          Вычет по процентам тоже делится, независимо на кого оформлен кредитный договор.
          Т.к. жена не работает, Вы можете при вычете за вторую квартиру написать заявление о распределении вычета (на мужа 100%, на жену — 0%). Получится за собственные средства вычет составит — 101,4 тыс.руб., а вычет по ипотеке — 390 тыс.руб. (НЕ 405,6 тыс, потому что с 2014 года на вычет по ипотеке максимальный 390 тыс). И за первую квартиру доберете 260 тыс — 101,4 тыс = 158,6 тыс. руб. Как то так.
          И помните, заявление на распределение вычета подается ОДИН РАЗ, его нельзя потом поменять или подкорректировать.

          • Михаил:

            За ипотечную квартиру я думаю не смогу написать заявление о распределении вычета, поскольку в договоре прописана общая долевая (по 1/2 на каждого). …Это мы сами лопухнулись.
            В итоге, насколько я Вас понял, расклад следующий:
            — За ипотечную квартиру вычет за собственные средства составит 50.7 тыс.
            — За ипотечные проценты вычет ежегодно по 13% от суммы уплаченных процентов- для меня не более 195 тыс. (390 тыс. /2 = 195 тыс.). P.S. Следствие 1/2 доли
            — С неипотечной квартиры добираю 209.3 тыс. (260 тыс. — 50.7 тыс. =209.3 тыс.).
            Документы на вычет подавать на 2 квартиры одновременно?

            • Admin:

              Михаил, к сожалению не сможете.
              Вычет по процентам по второй квартире для Вас составит не 195 тыс, а 202,8 тыс. руб ((3,120 млн/2)*13%=202,8 тыс)., потому что максимальный вычет по кредитным процентам КАЖДОГО ИЗ СОВЛАДЕЛЬЦЕВ ограничен суммой в 390 тыс.руб. Вычет после 2014 года прикреплен НЕ к собственности, а к человеку.
              Можете одновременно.

  46. Татьна:

    Добрый день! Летом 2014 года мною была куплена квартра в новостройке, в декабре дом сдался, 30 января 2015 года я подписала акт приема-передачи. Имею ли я право на налоговый вычет за 2014 год?

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. Нет, налоговый вычет можете получать, начиная с 2015 года, т.к. в 2015 году подписали акт-приема передачи.

  47. Елена:

    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, квартира была куплена по долям: 2/3 собственности у мамы и 1/3 собственности у её несовершеннолетней дочери (15 лет). Вопрос: мама может рассчитывать на возврат подоходного налога со всей суммы (2 млн.) или только с 2/3 от 2 млн. И как тогда заполнить лист «И» в декларации 3-НДФЛ в разделе 1.9. (доля в праве собственности)? Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. Согласно п.6 ст.220 НК РФ родитель, купивший квартиру в собственность со своим несовершеннолетним ребенком, имеет право на получение имущественного вычета не только за свою долю квартиры, но и за долю квартиры ребенка.

  48. Юлиана:

    Здравствуйте! Сдала документы , на налоговый вычет на приобретение жилья, но в 2014 году я еще и продала, землю, как это отразится на сумме налогового вычета(попросили принести документы Договор купли продажи) Право собственности было менее 3 лет? А, Этот Договор купли продажи зем.участка еще и не получен мною….

    • Admin:

      Здравствуйте, Юлиана. Нужно будет заплатить налог в 13% от стоимости проданной земли, но только от суммы свыше миллиона, т.к. у Вас проданная земля в собственности была менее трех лет.

  49. Людмила:

    Здравствуйте,я собираюсь брать квартиру ,дом будет сдан в эксплуатацию в марте 2016года.Официально буду работать с сентября 2015.посоветуйте пожалуйста что и как мне нужно сделать,чтобы получить налоговый вычет?когда начать заниматься этим процессом.квартира будет браться в рассрочку,не ипотека.спасибо!

    • Admin:

      Здравствуйте, Людмила. Вычет можно получить только когда получите акт-приема передачи. Внимательно прочтите статью, в ней все есть, нет смысла ее сюда заново все переписывать.

  50. Елена:

    Здравствуйте. 3 года назад купили квартиру в новострое. В этом году дом сдаётся и планируется получение собственности. Квартира была куплена в ипотеку, но при этом заложена была другая квартира на вторичном рынке. Кроме этого, часть ипотеки была погашена мат.капиталом. Расклад по деньгам такой:
    600 т.р. личные ср-ва,
    400 т.р. мат.капитал,
    1200 т.р. ипотека.
    Вопросы:
    1) с какой суммы я смогу получить вычет?
    2) могу ли я получить ещё и вычет по уплаченным % по ипотеке?
    Спасибо .вам большое за ваши ответы. Очень полезный сайт и грамотная, понятная консультация!

    • Елена:

      Хочу уточнить: ипотека была взята изначально на 1600 т.р., и только через 2 месяца она была частично погашена мат.капиталом. Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. 1. Имущественный налог с личных средств составит — 13%*600 тыс= 78 тыс.руб., налоговый вычет по ипотеке составит — 13%*(1600 тыс — 400 тыс)= 156 тыс.руб. (за сумму мат.капитала не выплачивается вычет). 2. Да, сумма указана в первом ответе.

      • Елена:

        Спасибо. С 1 ответом всё понятно. А со 2-м не совсем. У меня есть график платежей по ипотеке. В графике есть столбик, где указана сумма, кот. я уплатила банку процентов ежемесячно (грубо говоря, 15 тысяч мой ежемесячный платёж, из которого 10 тысяч в пользу основного долга и 5 тысяч-проценты банку).
        Если эти 5 тысяч умножить на 12 месяцев, то получится, что за год я заплатила банку 60 т.р. процентов. Мне казалось, что кроме (78+156)=234 т.р. при покупке квартиры, я могу ещё получить вычет в размере 13% и с этих 60 т.р., т.е. 9,6 т.р. И так тоже до 260 тысяч. (хотя там проценты банку в общей сумме меньше получаются).
        Или я ошибаюсь. Спасибо Вам большое за ответы.

        • Admin:

          Елена, Вы ошибаетесь. Вычет по ипотеке составляет у Вас 156 тыс. рублей ВСЕГО. На вашем примере, считается так — в год Вы заплатили банку 60 тыс. руб. процентами, то за этот год Вам и возвращают эти 60 тыс. руб., и остается 156 тыс — 60 тыс = 96 тыс. В следующем году заплатили так же 60 тыс, то остается 96 тыс — 60 тыс=36 тыс. И так далее, пока не закончится сумма в 156 тыс.рублей.

  51. Юлия:

    Здравствуйте. Квартира приобретена в ипотеку в строящемся доме, ипотека оформлена с 2013 года, акт приема-передачи подписан в декабре 2014, положен ли мне налоговый вычет за 2014 год?

    • Admin:

      Здравствуйте, Юлия. Да, потому что в 2014 году как раз и подписан акт приема-передачи.

  52. Николай:

    Я получал налоговый вычет за квартиру купленную в 2004 г. Подскажите положен ли мне налоговый вычет, за квартиру купленную в 2014 г. Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Николай. Нет, добрать налоговый вычет Вы уже не можете, потому что первую квартиру Вы купили до 2014 года.

  53. карина:

    Добрый день 4 октября 2014г. я сдала необходимый пакет документов на налоговый вычет. В своем личном кабинете я видела сумму ,которую мне должны были выплатить. Но как только прошло три месяца сумма исчезла и написано, что нет инвентаризационной стоимости, поэтому я налоговый вычет не могу получить. Что это за документ, о нем нигде ничего не написано. Если это нововведение с 2015г. то документы я сдавала в 2014г. Квартиру я покупала не в Москве, значит мне надо заказать эту справку в БТИ , она действительно только 10дней, а я могу и не попасть в Балашихинскую налоговую(жуткая очередь) в течении этого времени. Помогите мне пожалуйста, кто-нибудь уже делал эту справку и почему они сразу ничего не говорят о ней, а только после 3-х месяцев после подачи документов?. Зачем мы оставляем им свою электронную почту, если они ничего не сообщают нам.?

    • Admin:

      Здравствуйте, Карина. Можете попросить кого-нибудь, чтобы за Вас отстояли очередь в налоговой или же просто ее купить. А со остальными вопросами обращайтесь в саму налоговую службу. Сами понимаете как у нас работают гос.органы.

  54. евгений:

    подскажите пожалуйста вычет за квартиру 260 тыс получу в 2015 когда начнут выплачивать 13% по выплаченным процентам за 2012 2013 2014?

    • Admin:

      Здравствуйте, Евгений. Не думаю, что понял вашего вопроса. Переформулируйте, пожалуйста, свой вопрос и подробно объясните свою ситуацию.

  55. Татьяна:

    Добрый день!В 2013 году в браке была куплена квартира в строящемся доме, свидетельство получено в 2014году.Можно ли вернуть 13% и мужу и жене от покупки одной квартиры, если собственником является муж?

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. Да можно, т.к. квартира является совместно нажитым имуществом (куплена в браке), даже если оформлена на одного из супругов. Но только 13% от 1/2 доли у каждого.

  56. Андрей:

    Доброго времени суток. Скажите пожалуйста, у моряков, работающим под иностранным флагом, соответсвенно не выплачивающим государственный подоходный налог, есть возможность получить налоговый вычет с покупки квартиры?
    Заранее спасибо

    • Admin:

      Здравствуйте, Андрей. Нет, т.к. не платите подоходный налог. Вычет — это и есть возврат подоходного налога.

  57. Яна:

    Мы купили квартиру, кот. Была оформлена на мужа и сына. Мы в состоим в гражданском браке, могу ли я за сына получить налоговый вычет, ему 5лет?!спасибо

    • Admin:

      Здравствуйте, Яна. За ребенка может получить только муж. Согласно п.6 ст.220 НК РФ родитель, купивший квартиру в собственность со своим несовершеннолетним ребенком, имеет право на получение имущественного вычета не только за свою долю квартиры, но и за долю квартиры ребенка.

  58. Ольга:

    Добрый день! Я заполняю лист И декларации 3-НДФЛ за 2014 (покупка квартиры была в 2014), п.1.11 — 2 000 000, п. 1.12 (фактичски уплачнные %) 105 000, конечно же все 260 000 возместить не получится за 1 год, в п 2.7 и 2.8 — 600 000, получается что в п 2.9 проставить уже нечего — правильно я понимаю?
    И только после того как я получу 260 000 скажем за 3 года, пойдет вычет с уплаченных процентов??
    А сумму уплаченных процентов в декларации за 2015 г. я перенесу с 2014 и + проставлю уплаченные за 2015!

    Спасибо заранее за ответ!

    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. 1. Насчет заполнения декларации обратитесь с данным вопросом в саму налоговую. 2. Да, после получения вычета по наличным средствам, начнете получать вычет по процентам. 3. Нет, в декларации за 2015 год прописываете проценты за 2015 год, за 2014 год сдается своя декларация.

  59. Александр:

    здравствуйте.Подскажите купил квартиру в ипотеку(800т.р. своих 1440т.р.в ипотеку на12 лет) могу ли я получить налоговый вычет не равными долями каждый год а полностью всю сумму?

    • Admin:

      Здравствуйте, Александр. Если только Вы в год заплатили НДФЛ сумму, одинаковую полной суммы вычета. Например, у Вас вычет с собственных средств 800 тыс.*13%=104 тыс. рублей. Вот если Вы в год покупки оплатили НДФЛ в 104 тыс. руб., то вычет отдадут полной суммой. Вычет — это и есть возврат ежегодной НДФЛ. А ежегодный вычет по ипотеке зависит от суммы уплаченных процентов в год.

      • Ольга:

        Не пойму почему вы считаете вычет только от 800 т.р., а не от 1940 т.р., если можно укажите законодательную норму сразу.

        • Admin:

          Ольга, я написал что вычет С СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ составит столько то.
          А ежегодный вычет по ипотеке зависит от суммы уплаченных процентов в год.

  60. Станислав:

    Здравствуйте.Подскажите пожалуйста, есть ли у налогового вычета срок давности. Могу ли я оформить налоговый вычет сейчас, если квартира была куплена по ипотеку в сентября 2011г.

  61. Лариса:

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Квартира куплена в сентябре 2013 года, налоговый вычет получали с мая 2014 у работодателя, можем ли мы вернуть налог за 2013 год и январь-апрель 2014 года через налоговую? Если да, то как отразить уже полученный вычет в декларации 2013 года?

    • Admin:

      Здравствуйте, Лариса. Вы можете добрать сумму вычета, но только начиная с сентября 2013 (месяца и года покупки, в не за весь 2013 год) до апреля 2014 года. А насчет декларации, уточните в самой налоговой.

  62. Анастасия:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста, Если квартира куплена в ИЮНЕ налоговый вычет будет произведен за весь год или только за период когда квартира начала находиться в собственности. Большое спасибо за ответ.

    • Admin:

      Здравствуйте, Анастасия. Только за период когда квартира находится в собственности. Т.е. с июня до декабря года покупки. А последующие года за весь год.

      • Марина:

        А почему мы тогда в декларации пишем доходы за весь год?

        • Admin:

          Марина, в 3 НДФЛ пишется годовой доход, но ведь Вы сдаете еще и декларацию 2НДФЛ, где указывается доход по месяцам.

          • Марина:

            Так мне в декларации считать сумму, подлежащую возврату, с июня или с января? Квартиру купила в строящемся доме в 2012, а акт приема-передачи подписала в июне 2014.

            • Admin:

              В самой декларации пишите доходы с января до конца года.

              • Марина:

                А заявление №1 нужно заполнять?
                (прошу предоставить мне льготу по налогу на доходы физ.лиц)

  63. Мария:

    Можем ли мы получить налоговый вычет, если 1. Если у нас еще нет свидетельства о регистрации права (т.к. дом еще строится), 2. Если часть средств по ипотеке мы уплатили «материнским капиталом».

    • Admin:

      Здравствуйте, Мария. 1. Можете подать документы на налоговый вычет, если получили акт приема-передачи. Если еще не получили, то налоговая не примет документы на оформление вычета 2. Тоже да, только за сумму мат.капитала не будет выплачиваться вычет. Например, купили квартиру за 2 млн. рублей, мат.капитал составил 450 тыс., вычет будет с 1550 тыс. рублей (2 млн-450 тыс).

      • Мария:

        Спасибо! Квартира стоит 2 420 443р., материнский капитал 429 408 рублей (2014 год), с 2 000 000р. будет вычет, да? Т.е. мы получим 260 т.р. В течении 3-х лет его выплатят?

        • Admin:

          Мария. Нет, не правильно. Имущественный вычет считается с суммы за наличные, а налоговый вычет по ипотеке считается от ЕЖЕГОДНО УПЛАЧЕННЫХ ПРОЦЕНТОВ по ипотеке.
          Например наличными было у Вас 1 млн. рублей и 1 млн. рублей ипотекой. Вычет за наличку составит 13%*1 млн.= 130 тыс.рублей.
          А вычет по ипотеке зависит сколько Вы за год оплатили процентов по ипотеке.
          Вычет в 130 тыс.рублей (за наличные) будут выплачивать ежегодно в зависимости от суммы НДФЛ, которую Вы заплатили за год. Например, в 2015 году Вы заплатили НДФЛ в 100 тыс.рублей, то и вычет будет 100 тыс. рублей за 2015 год, который выплачивается в 2016 году. За 2017 год заплатили НДФЛ тоже 100 тыс.рублей, но вычет составит за этот год только 30 тыс.руб, т.к. полный вычет у Вас 130 тыс. руб. Имущественный вычет — это и есть возврат НДФЛ.
          Максимальная сумма вычета по ипотеке — 390 тыс. руб. Например, за 2015 год заплатили банку 30 тыс. руб. процентами, то в 2016 году Вам вернут те же 30 тыс. рублей, и так далее, пока не наберется максимум 390 тыс.
          Старался объяснить максимально просто.

  64. Наталия:

    Здравствуйте,в июле 2014 года купила квартиру по ипотеке,но проблема в том,что первоначальный взнос был переведен со счета отца(откладывала на его сберкнижку)на свое имя перевести не догадалась.Ипотека на мое имя,квартира так же оформлена на меня.Вернут ли мне налоговый вычет?Спасибо.

  65. Елена:

    здравствуйте. в ноябре 2014г. купили квартру.за 1930000руб. собственные средства 830 000 руб и еще 1100000руб. — ипотека сбербанк. Договор купли-продажи оформлен на 1 миллион. имею ли я право на налоговый вычет? вычет по процентам по ипотеке? если да, то какие документы нужно представить в налоговую? спасибо за ваш ответ.

    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. Каждый имеет право на вычет, если платит НДФЛ. Имущественный вычет Вы получите 130 тыс.рублей, т.к. такая сумма указана в договоре. Вычет по ипотеке зависит от уплаченных процентах. Список документов указан в статье. Внимательно ее прочтите.

      • Елена:

        я читала, меня волнует вопрос, как сдавать документы, если договор купли-продажи пойдет на 1 миллион, а кредитный договор на 1100000, расписка от покупателей на 830 тыс.руб., документы от банка, подтверждающие перевод денег на оставшуюся сумму 1100000! у меня в таком виде документы примут в налоговой, с такими разногласиями в суммах договора и подтверждающих документах? А в декларации заявлять 1 млн?

        • Admin:

          Елена, здесь гораздо все сложнее. Вычет с собственных средств получите 13%*830 тыс. руб.(такую расписку на 830 тыс. и предоставляете в налоговую, т.е. которую подходит по договору купли-продажи).
          По ипотеке: Вы получите вычет не по всем процентам по ипотеке, а только с суммы, которую потратили на приобретение жилья, т.е. только за уплаченные проценты с 170 тыс. рублей. (1 млн. — 830 тыс.). Потому что при получении вычета по процентам, кредит должен быть ЦЕЛЕВЫМ (на строительство или покупку жилья), а по документам у Вас и получается, что только 170 тыс.рублей из 1,1 млн. ипотеки пошли на приобретение жилья. Пытался разъяснить более понятно и проще.

          • Елена:

            Извините, но я, наверно Вас совсем запутала… у нас договор купли-продажи составлен в процентном соотношении от настоящей стоимости квартиры… т.е. в настоящем договоре купли-продажи написано, что 430 тыс. руб. вы внесли наличкой, а остальные 570 тыс. руб., ипотека! а действительности общая стоимость квартиры 1930 тыс. руб. : 830 -расписка от покупателей, а ипотека -1100 тыс. руб! и на это есть документы, подтверждающие оплату общей суммы за квартиру 1930 тыс. руб. Как сдавать такие документы в налоговую?

            • Admin:

              Елена, поэтому и пишу, что У Вас все гораздо сложнее. У Вас в договоре купли-продажи указано, что купили за 1100 тыс. (430 тыс.руб. — наличка, 570 тыс.руб. — ипотека), поэтому это и будет браться в расчет при оформлении вычета, это и считается действительной суммой покупки, и никакая другая. Если в договоре указали сумму наличной 430 тыс. рублей, то и в налоговую должны предоставить расписку от продавца на ЭТУ ЖЕ сумму. Я бы Вам советовал вообще в налоговую не идти с такими документами, т.к. они смогут вычислить, что продавец уклонился от уплаты налога, тем самым Вы его подставляете.

              • Елена:

                но люди как-то возвращают хотя бы эти 130 тыс? может что-то посоветуете?

                • Admin:

                  Советую обратится к налоговому юристу на консультацию, такие вопросы не решаются просто ответом на комментарий.

  66. Ирина:

    Здравствуйте! Я планирую получать налоговый вычет у работодателя, начиная с 2015 года. Квартира куплена в 2010 году за 1200000. Условно говоря ндфл за 2014=40 тыс., за 2013=30 тыс, за 2012 =20 тыс. в год. С 2015 ндфл увеличится. Правильно ли понимаю, что я должна выбрать период, например 2014 год и работодатель не удержит 40 тыс в 2015 году, а остальное удержит? Или работодатель весь 2015 год будет не будет удерживать с моей Зп ндфл?

    • Admin:

      Здравствуйте, Ирина. Второй вариант: работодатель весь 2015 год не будет удерживать с зарплаты ндфл, и с последующих годах не будет удерживать с зарплаты налог пока не вернет полную сумму вычета. Вычет — это и есть возврат налога с доходов.

  67. Валентина:

    Я купила квартиру в ноябре 2013 года в ипотеку, но нахожусь в отпуске по уходу за ребенком до февраля 2016 года. Могу ли я получить пока только вычет по процетам за ипотечный кредит в этом году?

    • Admin:

      Здравствуйте, Валентина. Возврат по процентам привязан к имущественному вычету и следует ЗА ним. т.е. получить вычет по процентам до получения имущественного вычета Вы не сможете.

  68. Ольга:

    Добрый вечер, в декабре 2014 года приобрели квартиру, можно ли будет получить налоговый вычет за 2013 и 2014 год?

    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. Налоговый вычет выплачивается с года покупки недвижимости, поэтому за 2013 год точно нет, да и за 2014 год всего за несколько дней, поэтому нет смысла. Лучше начините получать за 2015 год, но за 2015 год выплачивают в 2016 году и так далее. Внимательно прочтите статью, в ней все это есть.

  69. галя:

    ЗДРАВСТВУЙТЕ В 2003 Я КУПИЛА КВАРТИРУ И ПОЛУЧИЛА 13% ПРИ ПОКУПКЕ ВТОРОЙ КВАРТИРЫ Я МОГУ ПОДАВАТЬ ДОКУМЕНТЫ НА НАЛОГОВОЙ ВЫЧЕТ ….

    • Admin:

      Здравствуйте, Галя. Уже не можете, т.к. Вы уже воспользовались налоговым вычетом. Добрать налоговый вычет можно было бы, если первую квартиру купили с января 2014 года.

  70. Надежда:

    Здравствуйте. Я приобрела квартиру по ипотеке в мае 2014 года. С марта 2014 года нахожусь в декретном отпуске. На сколько я поняла, налоговый вычет 13% я смогу получать не ранее 2016 года (если выйду на работу после 1,5 лет), когда снова начну выплачивать НДФЛ. У меня 3 вопроса:
    1. документы на налоговый вычет я должна подать до 1 мая 2017 года и так ежегодно, пока не получу причитающуюся сумму. А если я решу находится в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет, то на работу я выйду только в декабре 2017 года, соответственно документы должна подать до 1 мая 2018 года. (получается 4 года с момента приобретения квартиры). Есть ли срок давности подачи документов или я могу подать документы в любой момент, после выхода на работу?
    2. могу ли я подать документы на возврат хотя бы процентов по ипотечному кредиту уже сейчас, не дожидаясь выхода на работу?
    3. я должна сформировать 2 пакета документов на каждый вычет: отдельно на проценты и отдельно на НДФЛ?

  71. татьяна:

    здравствуйте. в ноябре 2011г. я купила квартру.за 1000000руб. были вложены мои деньги 850 000 руб и еще 400000руб. я взяла ипотеку , которую плачу до сих пор,работаю.налоговая мне возвращает 13%, которые высчитывают на работе..я не очень понимаю что же такое налоговый вычет в сумме 260000 руб. это деньги, которые я получаю за год от налоговой инспекции? или это что то другое ? если это другое , то имею ли я право на этот налоговый вычет?квартиру покупала первый раз. спасибо за ваш ответ.

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. 260 тыс.рублей — это максимальная сумма налогового вычет, а не годовая сумма. Например, человек купил квартиру на 5 млн. руб. Налоговый вычет должен быть 13%*5 млн=650 тыс. НО получит он максимум 260 тыс. рублей, т.к. это максимальная сумма вычета.
      Вы можете получить налоговый вычет, если платите НДФЛ.

  72. Наталья:

    Здравствуйте. В 2012 купила квартиру, я пенсионерка с 2008 года, не работаю.Имею ли я возможность получить налоговый вычет? Официально не работаю с 1996 года. Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Наталья. Нет, Вы уже не можете получить налоговый вычет.

  73. игорь:

    Здравствуйте! Хочу получить налоговый вычет единовременно с перечислением на счет. Купил квартиру на свои деньги без ипотеки в январе 2015 года. До этого официально работал. С 2015 года в наст. время не работаю. Как мне получить вычет.? Мне нужно в 2015 году офиц. устроиться хотя бы на месяц (или отработать весь год) чтобы платился НДФЛ за 2014 год и подать заявление сразу как только устроюсь или подождать несколько месяцев? Заранее спасибо за ответ!

    • Admin:

      Здравствуйте, Игорь. Вы не сможете получить единовременную выплату налогового вычета, налоговый вычет платится ежегодно. Если Вы не работаете, а значит не платите НДФЛ, то Вы не можете получить вычет.
      Вы просто не понимаете саму суть вычета. Вычет — это и есть возврат НДФЛ. Например, полная сумма вычета у Вас 200 тыс.рублей. За 2015 год Вы оплатили НДФЛ 10 тыс.руб, то и вычет получится за 2015 год 10 тыс.руб. Осталось 190 тыс.руб. И так далее. Если Вы устроитесь на месяц, то выйдет маленькая сумма НДФЛ (например, 500 рублей), то и вычет Вам дадут 500 рублей за 2015 год.
      За 2014 год Вы вычет не получите, т.к. купили квартиру в 2015 году. Вычет считается с года покупки.

      • игорь:

        Спасибо за ответ. Еще вопрос: а прошлые года в счет идут? с 2001 года платил НДФЛ и всего на сумму около 200000 (согласно выписки с моего сечта). Их можно отбить ли поскольку квартира куплена в 2015 то и НДФЛ считаются с 2015 и далее за каждый год?

        • Admin:

          Игорь, нет не идут. Налоговый вычет платится начиная с года покупки недвижимости.

  74. Ольга:

    Подскажите пожалуйста, если приобретена квартира в строящемся доме в ипотеку в 2014 г., но пока ни акта приема-передачи ни соответственного свидетельства о праве собственности у меня нет, т.к. дом еще строится, могу ли я подать пока декларацию за 2014 в части возмещения 13 % за уплаченные проценты по ипотеке?

    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. Только когда получите акт приема-передачи, только тогда можно оформлять налоговый вычет.

  75. Силвия:

    В мае 2012 года купила квартиру. Собственник — я одна. В августе 2012 года вступила в брак. В данный момент сижу в декретном отпуске. За 2012, 2013 года налоговый вычет получила. За 2014 год не смогу получить, т.к. с пособия по уходу за ребенком подоходный налог не взимается. Вопрос: может ли муж получить налоговый вычет за меня? (квартира приобретена до брака).

    • Admin:

      Здравствуйте, Силвия. Нет не сможет, т.к. на данный момент не платите подоходного налога и квартира не считается совместно нажитым имуществом (приобретена до брака).

  76. Виктория:

    Мой муж приобрел жилье.Сможет ли он воспользоваться имущественным вычетом, если оформит договор дарения на меня?

  77. Вениамин:

    Здравствуйте! За какой период я могу получить налоговый вычет и справка по НДФЛ должна быть за какой период, если: квартира (новостройка) мною приобретена по договору переуступки в ипотеку в августе 2012, акт приема-передачи подписан в феврале 2014 года, свидетельство о регистрации получено в июне 2014 года, сумма по договору переуступки 1800 тыс. рублей (600 своих+1200 ипотека), изначальная сумма по ДДУ 1500 тыс. рублей. Спасибо!

    • Admin:

      Здравствуйте, Вениамин. Вам нужно предоставить до 1 мая 2015 года справку НДФЛ и документы на квартиру в налоговую инспекцию для оформления вычета, т.к. акт приема передачи подписан 2014 года. Вычет выплачивается за предыдущий год, в 2015 году вы получите вычет за период с февраля по январь 2014 года, в 2016 году за весь 2015 год и т.д. Внимательно прочтите статью, в ней все это есть.

  78. Эльвира:

    Добрый день!Подскажите,пожалуйста,сможем ли мы получить вычет за квартиру,если мы ее купили и через неделю ее продали?

    • Admin:

      Здравствуйте, Эльвира. Да можете. Налоговый вычет может быть получен налогоплательщиком по доходам за год приобретения квартиры и последующие годы НЕЗАВИСИМО от факта последующей продажи квартиры.

  79. Андрей:

    Одна квартира в собственность была приобретена в 2010 г. (за 10 млн.руб.), при этом налоговый вычет по ней не получал и сразу же половину доли подарил матери. В 2014 г. подписан акт приема-передачи по второй квартире-новостройке (4 млн.руб.), приобретенной с использованием ипотечного кредита (3 млн.руб.). Подскажите, пожалуйста, могу ли я в 2015 г. подать заявление в налоговую на получение налогового вычета как по первой квартире (на полную стоимость, даже учитывая последующее дарение), так и по второй (в части получения вычета по ипотеке)? Впоследствии смогу ли я подать вновь на вычеты, в случае, если по действующему ипотечному кредиту я не выберу лимит в 4 млн.руб.?

  80. Андрей:

    Можете пояснить. Если квартира-новостройка приобретена с использованием ипотечного кредита по схеме: 3 млн.руб. — кредитные средства + 0,5 млн.руб. — собственные средства, а акт приемки-передачи подписан 2014 г. (собственность будет только в следующем году, поскольку это новостройка), то могу ли я воспользоваться на свой выбор одной из двух схем получения налогового вычета: т.е. либо подать декларацию на вычет с 2-х млн.руб., либо же подать декларацию на вычет, исчисляемый как с 0,5 млн.руб. собственных, вложенных средств, так и с 3 млн.руб. — кредитных средств? И если воспользуюсь вторым вариантом, то смогу ли я впоследствии добрать 2 млн.руб. (при приобретении новой недвижимости)?

    • Ольга:

      Что то я не пойму разве он не получит вычет сперва с 1 940 000? А потом уже с уплаченных процентов по ипотеке?

      • Ольга:

        Простите это было к другому вопросу!

        А здесь хотела написать, что очень хороший вопрос и почему на него до сих пор не ответили?

  81. Сергей:

    Получается что если я купил жилье стоимостью до 1 миллиона рублей в 2014 году то я могу на оставшуюся сумму еще раз купив жилье получить налоговый вычет. Если я купил квартиру в 2012 году (тогда я мог получить вычет раз в жизни не зависимо от суммы) стоимостью 500 тысяч рублей, вычет я тогда получил, могу ли я рассчитывать получить вычет еще раз если куплю квартиру в 2014-2015 году? Ведь с учетом даже инфляции я не добрал до 2 миллионов рублей? Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Сергей. Первый вопрос — да, можете добрать. Второй — нет.
      Добрать налоговый вычет можно только, если Вы купили квартиру с января 2014 года и не получали до этого вычет, т.к. данное условие действует только с 2014 года. Если до 2014 года Вы купили недвижимость и получили вычет, то добрать Вы уже не сможете.

  82. карина:

    Подскажите пожалуйста!!!мы переехали в этом году в др город на пост место жительства,май месяц!квартиру приобрели за свой счёт в июне 2014.официально не трудоустроилась ещё!могу ли я получить вычет?или обязательно нужно работать!?Спасибо!

    • Admin:

      Здравствуйте, Карина. Обязательное условие для вычета — это выплата в налоговую инспекцию ежегодно НДФЛ. Т.к. вы не работаете, значит не выплачиваете НДФЛ — из этого следует, что вычет Вам не положен. Просто вычет — это и есть возврат НДФЛ. Поэтому сначала трудоустройтесь.

  83. Надежда:

    Добрый день! Подскажите, была куплена квартира в июне 2014, но по договору уступки, застройщик должен был ввести дом в эксплуатацию до 31.12.14, если он не успеет и акт приема-передачи подписан не будет ( есть договор уступки, завереный в юстиции), то получается что мне налоговый вычет не светит?

    • Admin:

      Здравствуйте, Надежда. Если не успеете подписать акт приема-передачи в 2014 году, то естественно за 2014 год не сможете получить вычет.

  84. Валентина:

    Добрый день

    Получается, нельзя получить налоговый вычет, когда квартира ещё строится? даже если деньги уже оплачены за неё?(кооператив)

    • Admin:

      Здравствуйте, Валентина. По договору паенакопления имущественный вычет выплачивается после полного внесения паевого взноса и подписания акта приема-передачи. Начиная с того периода, когда оба эти условия будут выполнены, можно получать имущественный вычет.

  85. Андрей:

    подскажите, если была взята ипотека на 20 лет и подана заявка на налоговый вычет по ипотеке, то сумма налогового вычета не выдается на руки, а поступает на погашение ипотеки, но как быть в случае досрочного погашения ипотечного кредита за счет собственных средств ? Налоговая заново пересчитает сумму и выдаст на её руки или что-то иное ?

  86. Викториан:

    Здравствуйте, приобретаю квартиру в январе 2015 года. Стоимость более 4 млн. Один я собственник. Официально нигде не работал. Если до мая я проработаю по договору как положено определенное кол-во месяцев, мне заявку отправлять до мая 2015? И если не отработаю, то только с 1 мая 2016? Заранее спасибо за ответ.

    • Admin:

      Здравствуйте, Викториан. Документы подаются до мая года, СЛЕДУЮЩЕГО за годом покупки квартиры, в вашем случае до 1 мая в 2016 году. Если Вы не официально не работаете, то Вам не выплатят налоговый вычет, т.к. Вы не платите НДФЛ.

  87. Евгения:

    Добрый день!Подскажите,пожалуйста, какой срок для подачи документов на налоговый вычет по покупке квартиры,если договор купли-продажи был подписан в декабре 2013 года, акт приема-передачи уже в 2014 году,а документы, подтверждающие право собственности на квартиру получаем только сейчас. Заранее спасибо!Евгения

    • Admin:

      Здравствуйте, Евгения. В вашем случае право на вычет возникает с момента подписания акта приема-передачи жилья, т.е. в 2014 году, значит до 1 мая 2015 года.

  88. Лиана:

    Здравствуйте. Вопрос: я купила квартиру в феврале 2013 года. Материнский капитал 400 + собств.средства 700= за 1100000р. Собственники я и две несовершеннолетние дочки. Работаю с ноября 2013года. Какая сумма вычета мне пологается?
    И еще: чем выше з.п. тем больше вычет?
    Один раз всю сумму можно вернуть?
    Спасибо!

    • Admin:

      Здравствуйте, Лиана. Получить вычет Вы сможете только за собственные средства (700 тыс.руб.), т.к. налоговый вычет не выплачивается за материнский капитал.
      И сумма вычета зависит от ваших долей. Например, у Вас 1/3 доля в квартире, то получается (700 тыс./3)*13%=30 тыс. рублей примерно. Но вы можете получить вычет за своих несовершеннолетних детей (п.6 ст.220 НК РФ). И дети в будущем не теряют права получения налогового вычета, даже если за них Вы уже получали.
      Да, тем выше зарплата, тем выше с ней платится НДФЛ, тем выше вычет. Просто вычет — это и есть возврат НДФЛ, который вы платите ежегодно.
      Одной суммы не можете получить, ежегодная сумма зависит от суммы ежегодной НДФЛ. Например, за год Вы заплатили с зарплаты 10 тыс. руб. в виде НДФЛ, значит и вычет за год будет те же 10 тыс. рублей.

  89. Маргарита:

    Добрый день! Купили в феврале 2014 году с гражданским мужем квартиру в рассрочку(сначала заплатили 2,5 млн и потом была рассрочка до августа у застройщика без задействования банка — все денежные средства собственные) за 4 000 000, в собственности 1/3 доля у меня и 2/3 доли у него. Оба работаем официально.
    За какой период нужно брать справку 2-НДФЛ у работодателя?(с января 2014 года или с февраля). Сколько нам каждому в зависимости от доли положено получить налогового вычета? И что делать если подоходный налог за 2014 год не достаточен для получения всей положенной суммы налогового вычета?

    • Admin:

      Здравствуйте, Маргарита. С периода, когда оформлен ДДУ или переуступки права. У Вас получается вычет примерно 173 тыс., а у мужа получится максимальная сумма вычета в 260 тыс. руб. Вы будете получать налоговый вычет каждый год частями, и сумма будет зависеть от суммы, которую Вы заплатили НДФЛ.
      Например, Вы в 2014 году заплатили НДФЛ в 50 тыс. руб., то и вычет получится в 50 тыс за это год. В 2015 году, например, уже 55 тыс. руб, то вычет получится те же 55 тыс. рублей.

  90. Светлана:

    Я многодетная мама,у меня нет налогового вычета.Как в такой ситуации мне получить деньги за покупку квартиры?

    • Admin:

      Здравствуйте, Светлана. Если Вы платите НДФЛ каждый год, то сможете получить вычет. Весь порядок оформления вычета указан в статье, внимательно ее прочтите.
      Если не платите НДФЛ, то никак не получите деньги за покупку.

  91. анастасия:

    можно ли внести изменения в договор купли-продажи квартиры, в нем указано что квартиру купили по программе молодая семья и мы не можем подать на возврат налога 13% но мы можем приложить к договору купли-продажи сведения о том что вложили еще и свои деньги,тогда нам можно будет подать на налоговый вычет?

    • Admin:

      Здравствуйте, Анастасия. Вы можете получить налоговый вычет только за сумму вложенных средств. Например, квартира куплена за 3 млн. руб., с которых 2 млн. руб. с собственных средств и 1 млн. руб. за счет субсидии; налговый вычет составит 13%*(3 млн — 1 млн)=260 тыс.руб.
      И не надо вносить никаких дополнительныйх сведений, ведь в договоре купли-продажи указано сумма покупки квартиры — сколько за счет собственных средств, а сколько за счет субсидии.

  92. Денис:

    Добрый день. В 2006 году я использовал своё право налогового вычета при покупке квартиры. В 2014 году купил ещё одну квартиру в ипотеку, могу ли я сейчас получить налоговый вычет с процентов уплачиваемых по этой ипотеке.

    • Admin:

      Здравствуйте, Денис. Да, но можете получить только налоговый вычет за проценты, т.к. имущественный вычет и налоговый вычет по процентам разделили.

  93. Ольга:

    Я приобрела квартиру в новостройке,часть средств своих,часть средств по ипотеке.Ранее ,8 лет назад,я уже получала налоговые вычеты.Имею ли я право на получение налогового вычета при покупке новой квартиры(новостройки),приобретенной в ноябре 2014 года? И еще один вопрос. Буду ли я платить налог при продаже квартиры,которая у меня в собственности менее 3-х лет.Хочу выплатить ипотеку за счет продажи квартиры после переселения в новостройку.Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. Нет, Вы больше не можете претендовать на вычет. Налог с продажи будете платить, т.к. вы воспользовались уже налоговым вычетом, т.е. вычет уже не будет прекрывать расходы на приобретение более дорогой квартиры.

  94. Наталья:

    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста, квартира приобретена в 2014г , как я понимаю на вычет я должна обратиться в налоговую инспекцию до 1 мая 2015г?
    Не понятно, я должна взять справку о доходах с места работы только начиная с 2014 г, но не раньше даты покупки квартиры, и так ежегодно пока не получу все 260 тысяч? Стоимость квартиры более 2 млн.
    Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Наталья. Да, до 1 мая 2015. И да подавать ежегодно, пока не получите все 260 тыс. руб.

  95. геннадий:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста купили квартиру за 2000000р. часть средств за счёт материнского капитала 429000р. остальное собственные средства, продавец отец супруги, можем ли мы рассчитывать на налоговый вычет? Квартиру купили по заниженной цене, рыночная 3600000р. я работаю официально. Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Геннадий. К сожалению, не Вы, не ваша жена не можете расчитывать на получения вычета, т.к. налоговый вычет не применяется в случае, если сделка купли-продажи совершается между физическими лицами, ЯВЛЯЮЩИМИСЯ ВЗАИМОЗАВИСИМЫМИ в соответствии со ст. 20 НК РФ.

  96. Kristina:

    Добрый день!
    В октябре 2014 года я приобрела квартиру по ипотеке за 2,550 млн: 1,2 млн за счет собственных средств, 1,350 млн за счет ипотечных средств.
    Подскажите пожалуйста могу ли я получить налоговый вычет за весь 2014 год, или мне выплатят только за период с октября по декабрь 2014?
    Также вопрос: если я буду получать налоговый вычет на работе ежемесячно путем не уплаты 13%, как в таком случае должны начисляться налоговые вычеты от ипотечных средств?
    Заранее спасибо!

    • Admin:

      Здравствуйте, Кристина. Вам выплатят только за период с октября по декабрь, т.к. квартиру приобрели в октябре. Налоговый вычет с ипотеки перечисляется каждый год налоговой инспекцией на Ваш счет в банке, с помощью которого Вы оплачиваете ипотеку.

  97. Ольга:

    Добрый день.

    Сколько лет выплачивают налоговый вычет, пока я не получу всю сумму вычета или определен какой-то срок? К примеру, если годовые 13% от з/п составляют около 20 тыс.руб в год, т.к. город небольшой и з/п маленькие, а сумма вычета 195 тыс.руб. И еще вопрос: если собственником квартиры является муж и жена, а вычет можно оформить раз в жизни, то на первую квартиру н/вычет может оформить муж, а при смене жилья на вторую квартиру вычет может оформить жена?

    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. 1. Если у Вас НДФЛ составляет 20 тыс. в год, то Вам и будут каждый год возвращать эти 20 тыс. рублей каждый год, пока всю сумму вычета не выплатят. Вычет — это как раз и есть возвращение размера НДФЛ. Поэтому 195 тыс. руб./20 тыс. руб. = 9,75 — значит 10 лет будут выплачивать вычет. 2. Да, можете подать заявление в налоговую, в котором укажите чтобы на мужа оформить 100 % вычета, а на жену 0%. А при покупке второй квартиры наоборот.

  98. елена:

    Квартира куплена в равных долях с гражданским мужем. В договоре указана сумма квартиры 4.400.000 (4 млн 400 тыс).Так же прописано что каждый из нас(покупателей) заплатил по 2.200.000 (2 млн 200 тыс ).Оплата единовременным платежом(без ипотеки)
    Как в такой ситуации рассчитать налоговый вычет?

    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. Значит вычет у каждого будет максимальная сумма в 260 тыс. рублей. Прочтите раздел в данной статье — Расчет и размер налогового вычета, в нем все указано.

  99. Татьяна:

    Добрый день.Мы купили квартиру 2012 по ДДУ в строительстве.Ключи получили в сентябре 2014 .в собственность не оформили еще.Можно ли получить налоговый вычет по передаточному акту не дожидаясь свидетельства. т.к. тех план будет готов только в январе 2015 а свидетельство еще позже.Просто мне говорили,если свидетельство получаем 2015 году, значит вычет можно получить 2016 году. И еще такой вопрос.Можно ли получить всю сумму налогового вычета ,если предоставить 2НДФЛ за несколько лет,а не за один год???

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. Вы можете оформить налоговый вычет, предоставив в налоговую ДДУ и акт приема передачи, но получить вычет можете только в след.году. Можно получать только за один год и раз в год.

      • Татьяна:

        Спасибо.И еще такой вопрос.А можно ,допустим, предоставить 2НДФЛ не за 2014 год,а за 2013 год т.к. там сумма больше чем 2014.

  100. Инна:

    Добрый день. В 2007 г. купили квартиру по ДДУ (300 000 собственных средств, 2 300 000- ипотека). Ипотеку погасили полностью в 2011 г. Свидетельство о собственности получили в 2012 г. Квартиру в 2012 г. продали, а деньги с её продажи пошли на погашение ипотеки при покупке другой квартиры.
    Подскажите, пожалуйста, имеем ли мы право на налоговый вычет в данном случае. Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Инна. Имущественный вычет может быть получен налогоплательщиком по доходам за год приобретения квартиры и последующие годы независимо от факта последующей продажи квартиры.

  101. Антон:

    Купили в прошлом году квартиру по ДДУ, оформил ее на свою родную сестру, на себя не мог оформить в силу кое-каких причин. Подходит срок подписания акта приема-передачи квартиры с последующей выдачей ключей. Теперь уже есть возможность оформить кв на себя. Я, как ее брат, т.е. взаимозависимый родственник, не смогу получить налоговый имущественный вычет (или есть варианты?). Возможно ли до принятия квартиры оформить договор уступки на жену, чтоб впоследствии она смогла получить налоговый имущественный вычет? Или лучше после оформления собственности на сестру оформить договор дарения на жену? Смогу ли я в будущем воспользоваться правом возврата имущественного вычета при покупке др. недвижимости? Сможет ли сестра получить имущественный вычет?

    • Admin:

      Здравствуйте, Антон. Вы правильно написали, что при покупке у сестры не получите вычета, т.к. Вы родственник.
      Также если сестра подарит жене, жена не получит вычет, потому что согласно ст. 220 Налогового Кодекса, налогоплательщик имеет право на однократное получение имущественного налогового вычета в сумме, ИЗРАСХОДОВАННОЙ на приобретение на территории РФ квартиры, но не более 2 млн. рублей. Жена при дарении ничего не потратила, поэтому вычет при дарении не положен.
      Если переоформите на жену по переуступке или же после оформления в собственности от сестры, то квартира будет все равно Ваша совместной собственностью с женой (даже если только на жену оформите все бумаги на квартиру), Вы за свою долю не сможете получить вычет, только жена сможет получить за свою, т.к. все равно получается что Вы купили у своей сестры. Но в будущем Вы сможете получить вычет при другой недвижимости. Сестра может получить.

  102. Ольга:

    Мы с мужем обратились в налоговую в г.Туле, по вопросу получения налогового вычета при покупке квартиры в конце октября этого месяца.Заодно мы задали специалисту вопрос, а если на мужа оформлена собственность, могу ли я жена получить налоговый вычет.Нам ответили, что нет не может,только собственник.Но прочитав несколько статей в инете, я вроде поняла иное.Помогите мне , дайте ответ на мой вопрос,который мы задали специалисту в налоговой.(см. выше в статье ).С мужем мы состоим в браке (32 года),квартира куплена на общие деньги.

    • Admin:

      Здравствуйте, Ольга. Конечно Вы оба должны получить вычет, т.к. квартиру куплена в браке, значит является совместной собственностью (п. 1 ст. 256 ГК РФ, ст. ст. 33, 34 СК РФ). У Вас будет вычет 50% на 50%. Более того, Вы можете написать заявление о распределении долей, т.е. муж может получить 100% вычета, а Вы 0%, или же наоборот, по Вашему желанию. Это согласно пп. 3 п. 2 НК РФ: при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо ПО ДОГОВОРЕННОСТИ между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).

  103. Денис:

    Добрый день. Приобретали квартиру в 2013 году по ипотеке в строящемся доме. В кредитном договоре сумма 2 млн.руб, стоимость квартиры 2,1 млн.руб. Процентов за 15 лет 2,8млн.руб. Договор долевого участия и кредитный договор оформлен на меня, супруга получается выступила созаёмщиком. Я своё право на налоговый вычет использовал при покупке другой квартиры. В этом году дом сдался, получили акт приёмки-передачи квартиры, теперь вопрос как нам оформлять право собственности? На двоих, или только на супругу, чтобы она получила налоговый вычет. Выплатят ли мне вычет с уплаченных процентов.

    • Admin:

      Здравствуйте, Денис. Без разницы на двоих или на одного, т.к. все равно квартира будет считаться совместно нажитым имуществом. Даже, если один из супругов уже получал вычет ранее, супруги могут распределить вычет полностью в пользу другого супруга (100%/0%), и он сможет получить вычет в максимальном размере. Поэтому советую в налоговой инспекции написать заявление о распределении долей, в связи с которым Вы будете получать 0 % вычета, а жена – 100%. И Вам должны выплачивать вычет по процентам, потому что имущественный вычет и вычет по процентам разделили.

  104. Татьяна:

    Добрый день! Скажите пожалуйста, можно ли расчитывать на налоговый вычет, если квартира покупается на деньги, подаренные близким родственником (бабушкой)? спасибо

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. Да можете рассчитывать, условие и порядок получения указан в статье.

  105. Екатерина:

    Здравствуйте! Продаю квартиру (приватизированную) — (2 собственника) менее трех лет в собственности за 4 500 000, хочу сразу купить две за эту же стоимость, дду заключаю в ноябре по обеим квартирам, а сдача дома будет в декабре но может быть и в январе, т е акт приема-передачи квартиры скорее всего будет в январе и свидетельство соответственно тоже. Придется ли мне платить налог? Или может быть дду подтвердит что мои доходы равны моим расходам в 2014 году. Или может быть застройщик первоначальный акт приема передачи 2014 года сможет мне выдать чтобы я принесла в налоговую для подтверждения моих расходов и не платила налог

  106. Наталья:

    Здравствуйте. Продала квартиру в феврале 2014 г., за которую должна заплатить налог. Купила в этом же году квартиру в новостройке, но свидетельство о праве собственности не успею получить в 2014 г. Смогу ли я использовать налоговый вычет на уплату налога

    • Admin:

      Здравствуйте, Наталья. Вы можете получить налоговый вычет при долевом строительстве, и в налоговую нужно предоставить договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами. Если у Вас нет еще передаточного акта или иного документа о передаче объекта долевого строительства, то вычет не сможете получить.

  107. Анна:

    Здравствуйте. Купила квартиру в ипотеку в 2008 году. Со стартовым капиталом в 2 млн.руб, остальная сумма в ипотеке в долларах. На данный момент еще продолжаем выплачивать (помогают дети), так как в данный момент с мая месяца я не работаю из-за по сокращения. Как в полной мере оценить стоимость квартиры (доллар за 6 лет вырос с 23 до 48 руб) и могу ли я сейчас подать документы на налоговый вычет. Я ранее не знала о существовали этой программы. Заранее спасибо

    • Admin:

      Здравствуйте, Анна. Имущественный вычет выплачивается частями раз в год и зависит от того в каком размере Вы выплатили НДФЛ за предыдущий год. Так как Вы уже не работаете (значит уже не выплачиваете НДФЛ с зарплаты), то можете получить часть вычета только предыдущий год и все. Затем можете добрать вычет только когда начнете опять зарабатывать. Налоговый вычет по ипотеке зависит суммы процентов, которые Вы выплатили за предыдущий год банку. В общем обратитесь в налоговую инспекцию, где объясните свою ситуацию для более точного ответа.

  108. Максим:

    Добрый день!
    Подскажите пжл. я купил квартиру за 2730, где 1900 ипотечные деньги а остальные наличные. На какой налоговый вычет я могу расчитывать. Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Максим. Имущественный вычет по наличным получется (2730 — 1900)*13%= 107,9 тыс.рублей. А расчет вычета по ипотеке считается от процентной ставки и срока кредита.

  109. Ирина:

    Подскажите, пожалуйста, когда я могу получить налоговый вычет, если квартира была куплена по переуступке доли в 2009г. а свидет-во о праве собственности получила в 2013. и 2 года нахожусь в декретном отпуске.

    • Admin:

      Здравствуйте, Ирина. Вы не можете пока получить налоговый вычет, т.к. Вы не платите НДФЛ.

  110. Татьяна:

    Добрый день! Помогите мне пожалуйста в данном вопросе. Мы с супругом приобретаем жилье через ипотеку, в дальнейшем я хотела бы получить налоговый вычет за двоих (т.к. супруг не официально трудоустроен). Как правильно оформить жилье, что бы в дальнейшем получить этот вычет. Или есть возможность оформить 50/50, но в дальнейшем супруг откажется от возврата подоходного налога.

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. Муж не сможет получить налоговый вычет, т.к. он он не платить НДФЛ. Он должен иметь «белую» зарплату, с которых он платить налог. Если человек не платить НДФЛ, получить вычет он не может. И один человек не может получить за другого налоговый вычет.

  111. ирина:

    Добрый день! Купила квартиру в новостройке в июле 2014 стоимость 1750 т.р. за наличный расчет ,сдача дома май 2015 г. соответственно документ о собственности получу после сдачи дома . Трудоустроена официально с декабря 2013 г. Имею ли я право на налоговый вычет?Спасибо

  112. Мария:

    Здравствуйте. Скажите если я нахожусь в декретном отпуске по уходу за ребенком , а муж индивидуальный предприниматель нам не положены налоговые вычеты? Квартиру приобретаем сейчас.

    • Admin:

      Здравствуйте, Мария. Если Вы платите НДФЛ, то можете получить налоговый вычет.

  113. Мария:

    Здравствуйте. Купили квартиру с помощью ипотеки и хотим воспользоваться материнским капиталом. На сколько я поняла, мы можем получить налоговый вычет только на сумму собственных средств, выплаченных при покупке квартиры. Эти средства будут выплачены на руки или пойдут также на счет банка в оплату кредита?

    • Admin:

      Здравствуйте, Мария. Вы можете получить имущественный вычет с собственных средств и вычет по процентам по ипотеке. Оба вычета можете получить на руки, указав счет в банке, в который будут переведены сумма вычета.

  114. Сергей:

    Я получал налоговый вычет в 2004г за приобретение квартиры. В 2014г приобрел дом с использованием ипотечного кредитования. Могу ли я получить налоговый вычет за проценты по уплате ипотечного кредита?

    • Admin:

      Здравствуйте, Сергей. Да можете, потому что с 2014 года имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам разделили.

  115. Павел:

    Добрый день.

    Квартира была куплена в конце мая 2013 года, купли-продажи от 21.05.2013, свидетельство от 31.05.2013.
    С июля 2014 года я временно безработный.

    Вопрос в следующем, могу ли я получить «налоговый вычет от налоговой инспекции»(т.е. едино разовый платеж), и если нет то почему.
    И еще вопрос, если в ближайшем будущем я устроюсь на работу и буду получать белую зар. плату равной или выше МРОТ, смогу ли я получить «налоговый вычет от налоговой инспекции» или смогу ли я получить «налоговый вычет от работодателя»?

    • Admin:

      Здравствуйте, Павел. 1. Налоговый вычет не выплачивают разовым платежом, если только Вы не выплатили НДФЛ такой же суммой за предыдущий год. Например, если у Вас налоговый вычет составил 100 тыс. рублей, и чтобы получить его одним платежом, то Вы должны за предыдущий год заплатить налоговой инспекции в виде НДФЛ тоже 100 тыс. рублей. 2. Если устроитесь на работу, то на Ваш выбор.

  116. Наталья Ч:

    Здравствуйте. Вопрос все тот же: в январе 2014 года отец, проживающий отдельно от сына (так как сын проживает со мной,а мы с его отцом в разводе) купил квартиру на сына — учащегося средней школы. Сейчас сын студент ВУЗа.
    1. Сможет ли он получить налоговый вычет?
    2. Сможет ли он получить налоговый вычет, если устроится на работу до января 2015 года?
    3. Сможет ли он получить налоговый вычет, если устроится на работу до января 2017 года?

    • Admin:

      Здравствуйте, Наталья. Чтобы получать налоговый вычет нужно платить НДФЛ, значит сейчас он не сможет получить его.

      • Наталья Ч:

        Спасибо за ответ.
        Но мне хотелось бы знать: сможет ли сын, который был на момент приобретения квартиры совершеннолетним учащимся средней школы, а в настоящее время — студент, получить налоговый вычет, если он трудоустроится. И если ответ «да», то не позже какого срока он должен трудоустроиться?

        • Admin:

          Наталья, налоговый вычет получают за прошлый год, значит если он трудоустроится в 2015 году и будет в течении года платить НДФЛ с зарплаты, то в 2016 году он сможет получить вычет за 2015 год и так далее.

  117. Елизавета:

    Здравствуйте.Купили квартиру в строящемся дома в ноябре 2013 года, дом сдался в эксплуатацию в июле 2014 года,часть собственных средств часть ипотечных. Когда можно получить налоговый вычет на квартиру и по процентам?

    • Admin:

      Здравствуйте, Елизавета. Можно обратится с заявлением до 1 мая года, следующего за годом покупки квартиры.

  118. Любовь:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста.Я приобрела квартиру в мае 2011 года и право собственности оформлено тогда. Квартира куплена не по ипотеке, а был взят кредит на «Жилье». Могу ли я рассчитывать на выплату налогово вычета сейчас, если все еще плачу кредит.Спасибо.

    • Admin:

      Здравствуйте, Любовь. Да можете рассчитывать, даже если еще не уплатили кредит. Важно, чтобы кредит был именно целевым, то есть в кредитном договоре должно быть указано, что кредит выдан «на покупку квартиры (дома)». Если использовался кредит без указания цели, то проценты по такому кредиту нельзя включить в сумму налогового вычета.

  119. Татьяна:

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста я купила квартиру в апреле 2014 г. В августе уволилась с работы, а в октябре вышла на другую работу. Когда мне подать документы на налоговый вычет?

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. Значит в 2015 году до 1 мая, т.е. года, следующего за годом покупки квартиры.

  120. Яна:

    Здравствуйте!Приобрели квартиру в строящемся доме в октябре 2014,когда можно получить налоговый вычет?Дом сдается в эксплуатацию в марте 2016 г.

    • Admin:

      Здравствуйте, Яна. Да, можете. В подп. 2 п. 4 ст. 220 НК РФ — расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в СТРОЯЩЕМСЯ доме. Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган: договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, — при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме).

  121. АННА:

    Добрый день! В конце декабря 2013 года продала квартиру за 1250 тыс руб, а купила другую за 950 тыс руб. Нужно ли мне платить налог нп прибыль в налоговую?

    • Admin:

      Здравствуйте, Анна. Если квартира, которую Вы продали за 1250 тыс. руб была в собственности менее трех лет, то сумма облагаемая налогом в размере 13%*250 тыс.руб=32.5 тыс.руб., т.к. облагается налогом только сумма свыше 1 млн. рублей.

  122. татьяна:

    Здравствуйте,Антон. Могу ли я вернуть подоходний налог на несовершеннолетнего ребенка ,которому принадлежат 2/4 доли в двухкомнатной квартире, при условии что квартира была приобретена в 2005г., за свою долю в 2005 налог я вернула, и если возможно вернуть налог на ребенка , за какой год я должна предоставить справку? Заранее спасибо

    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. Да, можете получить вычет за долю ребенка и срока давности для вычета нету.

  123. Андрей:

    Забыл спросить. Если покупка квартиры производилась в доме который строится, когда можно подать на налоговый вычет, только после получения права собственности ?
    Спасибо.

  124. Андрей:

    Добрый вечер.
    Купили две квартиры, дома не построены т.е в право собственности не вошли. Хотим подать заявление в загс. Сможем ли мы получить налоговый вычет каждый за свою квартиру после оформления официальных отношений и последующего вступления в право собственности?

    • Admin:

      Здравствуйте, Андрей. Да сможете, способы получения описаны в статье.

  125. Людмила:

    Здравствуйте, если договор купли-продажи от августа 2012г, а акт приема передачи от июня 2014, могу я рассчитывать на налоговый вычет, если c с апреля 2012 я не работаю, на пенсии

    • Admin:

      Здравствуйте, Людмила. Советую обратиться в налоговую инспекцию и подробно описать свою ситуацию, т.к. она нетипичная.

  126. Юлия:

    Добрый день, я купила квартиру в апреле 2014 года, а продала в июле 2014года. Могу ли я получить возврат в размере 13%?

  127. Анна:

    Добрый день! Я купила квартиру по договору долевого участия за 2500000р. (из них 450000 своих и 2100000 ипотека), я не замужем, созаемщиком был мой отец 52 года, у меня дочь 9 лет, договор оформлен только на меня. Подскажите пожалуйста, на какую сумму налогового вычета я могу расчитывать, будет ли эта выплата единовременной или частями в счет оплаты ипотеки? имеют ли мой отец или дочь право на получение выплаты? Спасибо!

    • Admin:

      Здравствуйте, Анна. У Вас налоговый вычет получается 325 тыс. руб (2500000 руб * 13%). В Вашем случае вычет идет в счет оплаты ипотеки, т.е. перечисляется на лицевой банковский счет не в виде всей суммы целиком, а дробно за каждый прошедший год на весь срок ипотеки. Если отец все еще работает, то лучше разделить данную сумму пополам, тогда Вы налоговый вычет будет на каждого по 162500 руб, потому что максимальная сумма на одного человека 260 тыс. руб.

  128. ДИНА:

    Здравствуйте! я с сожителем приобрели в ипотеку квартиру 1/ 2долях.я являюсь в банке заемщиком, а он созаемщиком. при внесении первоначального взноса банк дал приход ордер только на мое имя и вообще счет открыт только на мое имя.как быть при получении налогового вычет?как он будет получать вычет? оформили ипотеку в мае 2014 года когда можно обратится в налог. органы? 

    • Admin:

      Здравствуйте, Дина. Обратитесь в налоговую инспекцию и предъявите кредитный договор, договор купли-продажи и свидетельство на квартиру, и он также получить налоговый вычет, как и Вы. Обращайтесь не раньше 2015 года.

  129. Елена:

    Я получала налоговый вычет в 2003 году за покупку квартиры. В 2014 году я купила квартиру большую и воспользовалась программой материнский капитал. Положено ли мне возмещение 13 процентного налога.

    • Admin:

      Здравствуйте, Елена. Нет, не положено, потому что налоговый вычет выплачивается только один раз.

  130. Дмитрий:

    Здравствуйте, мы приобрели квартиру по договору долевого участия в сентябре 2013 года, но дом достроен только сейчас и право собственности мы оформим в июне 2014 года.

    Имеем ли мы право на этот налоговый вычет или надо было подать заявку до 1го мая 2014 года?

    • Admin:

      Здравствуйте, Дмитрий. Оформить налоговый вычет сможете только после оформления права собственности.

  131. Екатерина:

    Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста,если квартира куплена в браке и оформлена на меня,но я на данный момент не работаю,может ли муж получить возврат за меня(он работает)?

    • Admin:

      Здравствуйте, Екатерина. За Вас муж получить вычет не сможет, только на свою долю.

  132. Елена:

    У меня такой вопрос,могу ли я получить налоговый вычет на несовершеннолетних детей. Они участвовали в покупке и являются собственниками жилья.Я и муж официально не работаем.

    • Admin:

      Елена, налоговый вычет выплачивается со средств, полученных от налогоплательщика в виде НДФЛ. Из этого следует, что получить вычет на несовершеннолетних детей и за себя Вы не сможете.

  133. Александр:

    Скажите, пожалуйста, я приобрел квартиру у своего дедушки. Имею ли я право получить налоговый вычет? Спасибо!

    • Admin:

      Александр, Вы не имеете право на вычет, т.к. Вы с дедушкой являетесь родственниками.

  134. Наталья:

    добрый день. помогите разобраться в ситуации. квартира куплена в 2012 году и оформлена на жену. в 2013 году она умерла, в 2014 году муж и сын вступили в наследство. ипотека на муже. есть ли смысл подавать документы для получения имущественного налогового вычета, если собираются продать квартиру, чтобы погасить ипотеку

    • Admin:

      Наталья, я думаю, смысла нет, т.к. вычет за 2014 год Вы получите лишь в конце 2015 года. Следовательно, продавая квартиру до конца 2015 года, компенсацию в виде вычета Вы не получите.

  135. Валентина:

    Здравствуйте! Скажите, можно получить хотя бы мизерный налоговый вычет, если я в мае 2012года уволилась на пенсию, а в 2014 году,в марте, купила квартиру Вроде бы для пенсионеров существует 3-х годичный срок на возможность получения налогового вычета за счёт зарплаты 4-х месяцев 2012 года? Или я ошибаюсь?

  136. Ольга:

    Добрый день, скажите, пожалуйста, если договор купли-продажи квартиры датирован 2012 годом, то у меня уже нет шансов получить налоговый вычет, подав документы в начале 2014 года, и я упустила свой шанс? Спасибо.

    • Admin:

      Ольга, по законодательству отчетный период за 2012 год закрылся 30 апреля 2013 года, соответственно, налоговый вычет получить маловероятно.

  137. Наталья:

    Добрый вечер.прочла все это и у меня возник вопрос.я купила квартиру как раз у троюродного брата — имеет ли право налоговая отказать в возврате налога ? и есть ли способ получить возврат?

    • Admin:

      Наталья, налоговая не имеет права Вам отказать в вычете налога, т.к. троюродный брат не является взаимозависимым лицом.

  138. Максим:

    Как-то сложно все это. У меня вопрос. Почему в нашей стране так много глупых налогов?) Шутка. Это не основной вопрос.

    Основной вопрос:

    Здесь сказано:

    «Если у Вас высокий доход, есть смысл получить всю сумму одноразово…»

    А если не высокий?

    • Admin:

      Максим, если у Вас размер официальной зарплаты хотя бы равен МРОТ (минимальный размер оплаты труда — 5200р в месяц) , то Вы имеете право на налоговый вычет в виде 2-х вариантах: получить всю сумму сразу в налоговой инспекции или получать ежемесячно частями в виде неуплаты подоходного налога.

      • светлана:

        в мае 2014 года , я преобрела жилой дом с зем. участком за счет мат. капитала, я не работаю, может муж получить за меня , в течении какого времени я смогу его получить,т если устроюсь в последуещем

        • Admin:

          Здравствуйте, Светлана. Чтобы получать налоговый вычет, нужно иметь доход с которого выплачивается НДФЛ, поэтому если у Вы не работаете, то не можете получать вычет, а муж тем более за Вас. Если устроитесь на работу и начнете выплачивать НДФЛ, то через год можно получать вычет.
          Напоминаю: Если часть стоимости жилья была оплачена материнским капиталом, Вы можете получить вычет только по той части стоимости жилья, которая не была оплачена материнским капиталом. Например, Вы заплатили за квартиру 2 млн. рублей. Из них 400 тыс. рублей Вы заплатили, используя материнский капитал. В таком случае Вы сможете получить вычет лишь в сумме 1,6 млн. рублей, т.е. 13% от 1,6 млн. рублей.

          • Анна:

            Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если ипотека была взята в 2013г., акт приема-передачи подписан в 2014г. Налоговый вычет получаю за 2014г. Мне предоставлять справку об удержанных процентах за 2013-2014гг.?