Бесплатная консультация с юристом (круглосуточно и без выходных) 8 (499) 450-26-31 Москва и обл.8 (812) 490-76-51 Санкт-Петербург и обл. 8 (800) 500-27-29 доб 346 все регионы РФ

Поможем разобраться в вычете налога за купленную супругами квартиру

Статья обновлена: 26 января 2018 г.

Внимание: Данная статья написана про налоговый вычет для супругов, у которых квартира куплена на вторичном рынке ТОЛЬКО ЗА НАЛИЧНЫЕ деньги (без ипотеки, мат.капитала и прочего). Если квартира куплена супругами в ипотеку, то помимо вычета налога полагается вычет по ипотечным процентам. Мы написали об этом отдельную статью по этой ссылке.

Поможем в получении вычетовСпециалисты разберутся в Вашей ситуации, посчитают Вам размер вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс получения вычетов до момента получения денег.Verni-Nalog.ru

Сначала теория

Налоговый вычет – это возврат уплаченного 13%-ого НДФЛ, т.е. налога с зарплаты/доходов. Какую сумму НДФЛ удержали и будут удерживать с зарплаты/дохода, эту же сумму и будут возвращать в виде вычета. Но есть максимальный размер вычета, об этом чуть ниже.

Вычет по закону не имеет срока годности и право на него возникает с даты регистрации права собственности на недвижимость. Даже если Вы не знали про вычет, Вы все равно можете его получить, хоть через 10 лет после покупки квартиры. Но возвратить сразу можно только за предыдущие 3 года. И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы вычета, оставшаяся часть будет выплачена в последующие года (п.7 ст.78 НК РФ). Например, если квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете и подали документы на него только в 2018, то в этом же 2018 году вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2015, 2016 и 2017 года. Если недобрали до положенной суммы, то оставшуюся часть будут возвращена в последующие года. Советуем внимательно прочитать каждый пример ниже, будет гораздо легче всё это понять.

Считаем размер и сколько максимально можно вернуть

Тем, кому положен налоговый вычет, могут возвратить 13% от стоимости доли в квартире (пп.3 п.1. ст.220 НК РФ). Стоимость квартиры указана в договоре купли-продажи. Например, квартирой стоимостью 3млн.руб. владеют оба супруга по 1/2 доли. Они оба работают, платят НДФЛ, поэтому каждому полагается вычет в размере 13% * 3 млн. / 2 = 195 тыс.руб. Есть максимальный размер вычета, об этом ниже.

Если купленная в браке квартира оформлена супругами в совместную собственность или на одного из них, то каждый супруг может получить 13% от половины стоимости квартиры. Даже когда квартира оформлена только на одного супруга, второй супруг имеют право получить вычет за половину стоимости квартиры. Запомните, любая недвижимость, которая куплена в браке, считается совместно нажитым имуществом обоих супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них (п.2 ст.34 СК РФ).

Если квартира оформлена супругами в долевую собственность, то каждый супруг получает вычет за свою долю.

Немного сложнее обстоит дело с максимальной положенной суммой вычета. Максимум можно вернуть — 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн. Если квартира куплена после 31 декабря 2013 года, то каждый собственник имеет право вернуть себе эти максимальные 260 тыс.руб. (пп.1 п.3. ст.220 НК РФ).

Если же квартира куплена до 31 декабря 2013 года, то эти максимальные 260 тыс.руб. рассчитаны на всю квартиру и делятся между всеми собственниками по размерам их долей (абз.17 пп.2 п.1 ст.220 НК РФ в ред. Федерального закона от 19.07.2009 N 202-ФЗ). Более подробно расписано в примерах ниже.

Показать примеры ↓

Если квартира в совместной собственности, супругам можно распределить вычет между собой

Хоть выше и написано, что на возврат НДФЛ (вычета) имеют право только те, кто выплачивает НДФЛ с зарплаты/доходов, но супруги как раз являются исключением. Супруги имеют право распределить вычет между собой, но только если квартира в совместной собственности. По умолчанию каждому полагается вычет 50 на 50, но распределить можно В ЛЮБОЙ пропорции по договоренности (пп.3 п.2 ст.220 НК РФ). Например, 60 на 40, 65 на 35. Вплоть до 100% одному супругу, и 0% — второму. То есть один супруг получит за второго его часть вычета.

Можно распределить весь вычет на одного из супругов даже когда второй супруг: 1) не работает или в декрете, т.е. не выплачивает НДФЛ; 2) работает неофициально (имеет полностью «серую» зарплату/доход), т.е. его с зарплаты/дохода не удерживается НДФЛ; 3) ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е. уже истратил свое право.

НО помните, что один человек может получить только максимум 260 тыс.руб., никто не может получить свыше этой суммы. Советуем прочитать примеры ниже.

Показать примеры ↓

Супруги также могут получить вычет за своих детей

Супруги или один из них могут получить вычета за доли своих несовершеннолетних детей-собственников, а точнее могут увеличить размер своего вычета за счет доли детей. Это можно сделать только если квартиры куплена после января 2014 года. Но помните, что каждый человек может получить только максимум 260 тыс.руб., поэтому если вычет за свои доли вышел больше положенного максимума, то вычет за детей получить не получиться. Внимательно прочтите примеры ниже.

Дети при этом НЕ теряет право получать вычет в дальнейшем при покупке другой недвижимости. Для этого подается заявление о распределении вычета, в котором указывается процентное соотношение.

Показать примеры ↓

Как оформляется и выплачивается

Мы написали отдельную инструкцию по оформлению и получения налогового вычета за квартиру, которая куплена за наличные (без ипотеки, мат.капитала и т.п.). В инструкции подробно расписано какие документы собрать, когда их подавать в налоговую и как налоговая возвращает деньги в виде вычета.

Вся положенная сумма налогового вычета НЕ выплачивается сразу за один раз. Сколько удержали за год НДФЛ с зарплаты/дохода, столько и вернут в виде вычета в следующем году после обращения в налоговую. Деньги возвращают раз в год, перенося остаток вычета на следующий. И так в течение нескольких лет, пока не вернут всю положенную сумму. К примеру, покупая квартиру в 2017 году, часть вычета за этот год вернут в 2018 году, т.е. в следующий год после покупки. И так каждый год, пока не выплатят всю положенную сумму.

Заявление о распределении вычета между супругами можно подать только один раз. В дальнейшем супруги не имеют право поменять соотношение. Один раз подали заявление и всё, решение потом изменить нельзя.

Крайне советуем прочесть каждый пример ниже, чтобы лучше разобраться как обращаться в налоговую инспекцию и как она выплачивает деньги вычет (возврат НДФЛ).

Показать пример №1 ↓

Показать пример №2 ↓

Показать пример №3 ↓ (с распределением вычета)

Показать пример №4 ↓

Не хочу ничего считать и оформлять. К кому можно обратиться?

Тогда Вам за услугой «Всё включено» компании Верни-Налог.ру. Специалисты компании разберутся конкретно в Вашей ситуации, все сами посчитают, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс получения вычетов до момента получения денег.

Налоговая инспекция часто ошибается в расчетах и даже по ошибке может отказать в получении вычета. Специалисты Верни-Налог.ру имеют большой опыт в этих нестандартных ситуациях и помогут их решить. Если же по какой-то причине они не смогут добиться положительного решения, Вам полностью вернут деньги за услуги.

Стоимость оформления имущественного вычета за один календарный год составляет 3499 рублей. Оплатить можно любым удобным для Вас способом.

Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Заполните форму внизу или в комментариях ↓.

Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана. Или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 450-26-31 — Москва и обл.; 8 (812) 490-76-51 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 500-27-29 доб 346 — все регионы РФ.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

  1. Мария:

    Здравствуйте. Меня зовут Мария. Я в декретном отпуске с декабря 2017г. В феврале 2018г мы с мужем приобрели квартиру стоимостью 5300000 руб в строящемся доме, но оформили в договоре только на мужа. Муж ранее уже получил налоговый вычет 260000 руб. Как я понимаю, я имею право получить налоговый вычет за эту квартиру, коода дом будет сдан и когда я выйду из декрета. А могу ли я передать свое право на вычет мужу? Чтобы он за меня их получил.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Мария. Нет, т.к. муж уже получал вычет ранее, за Вас он его получить не может. Он за себя то уже получить не может, т.к. получил максимальные 260 тыс.руб.

      Ответить
  2. Алеся:

    Добрый вечер. В 2014 году мы приобрели квартиру за 1750000 руб. Но продавец схитрил и был составлен договор на 1млн руб и расписка на 750 ты с руб. Можно ли получить вычет с 1750000 руб или только с 1мнл по договору купли продажи?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Алеся. Только с суммы, которая указана в договоре купли-продажи, т.е. с 1 млн руб.

      Ответить
  3. Андрей:

    Добрый день.
    В 2017 году была куплена квартира за 3,7 мл.рублей.
    Квартира оформлена на 1/3 часть на меня и 2/3 на несовершеннолетнего сына. При покупке квартиры состоял в браке, но финансового участия в покупке квартиры супруга не принимала что подтверждается счетом в банке.
    Какой вычет я могу получить за себя и за ребенка.
    Работаю официально.
    Спасибо.

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Андрей. Любая недвижимость, купленная в браке, считается совместно нажитым имуществом ОБОИХ супругов, даже если недвижимость оформлена только одного из них. И нет разницы, с чьего счета оплачивалась покупка. Поэтому ваша супруга имеет право вычет на половину стоимости вашей доли. Вы сейчас состоите в браке? Супруга официально работает? Или вы не хотите, чтобы супруга получила вычет? Более подробно опишите свою ситуация и получите более точный ответ.

      Ответить
  4. Татьяна:

    Добрый день, в 2017 году мы, семья из 3х человек, приобрела квартиру стоимостью 6.8 млн.руб. Оформлена на меня (супруга), но на момент покупки и сейчас нахожусь во 2м декретном отпуске.
    Вопрос: может ли супруг получить макс.вычет сразу за троих: за себя, за меня и за ребенка?

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Татьяна. Ребенок же не является одним из собственников квартиры, поэтому и вычет ему не положен. НО т.к. квартира куплена в браке, муж имеет право получить вычет за половину стоимости квартиры, хоть квартира и оформлена только на жену. Каждый из Вас может получить не по 13% * (6,8 млн / 2) = 442 тыс., а только по 260 тыс.руб., это по закону максимальная сумма на человека. Поэтому муж сможет получить эти 260 тыс. только за себя, больше этой суммы никто получить не может. Как только Вы (жена) начнете официально работать, сможете получить свои 260 тыс.руб. Когда муж будет подавать документы в налоговую, дополнительно нужно подать заявление на распределение вычета между супругами 50 на 50.

      Ответить
  5. ирина:

    Квартира, на семью из 4 человек,по 1/4 доли ,супруги и двое детей,один из детей совершеннолетний.Оплачивал приобретение квартиры один человек,может ли он получить вычет,за всех собственников.Совершеннолетний ребенок,на момент приобретения квартиры ,студент,не работал

    Ответить
    • Admin:

      Здравствуйте, Ирина. За совершеннолетнего ребенка никто получить не может, только на сам. Как только начнет официально зарабатывать и платить НДФЛ с зарплаты, но может получить вычет. Также второй супруг может получить вычет за свою долю, хоть за квартиру полностью оплатил другой супруг. Оба супруга сейчас работают и официально? Более подробно опишите свою ситуацию.

      Ответить